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我公司有張上一年的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票異常,需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,怎么做賬呢?是在本期更正嗎?會(huì)不會(huì)影響21年的所得稅呢?

2022-10-28 16:18
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齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-10-28 16:19

你好 異常發(fā)票抵扣對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,需要計(jì)入成本科目 借:原材料等科目 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 這個(gè)不影響去年的企業(yè)所得稅的

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你好 異常發(fā)票抵扣對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,需要計(jì)入成本科目 借:原材料等科目 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 這個(gè)不影響去年的企業(yè)所得稅的
2022-10-28
是的,那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅也得做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利
2024-07-08
先更正21年的財(cái)務(wù)報(bào)表,然后再重新匯算
2022-12-23
同學(xué),你好 不需要了
2021-09-13
你好,19年已經(jīng)認(rèn)證抵扣。但是現(xiàn)在這張發(fā)票異常,要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,借原材料,貸應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)
2021-01-14
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