老師，計提企業所得稅，所計提的所得稅是影響利潤總額的對嗎？比如，7-9月利潤總額是10000，我下月扣款時候需要交250所得稅，但是如果我在9月計提了所得稅計提了250所得稅，那利潤總額就變成9750了。這個怎么處理
您好，不太明白您這個是什么意思？
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老師，這個月季報企業所得稅，是按照7到9月份的利潤總額計提，還是按照1到9月份的利潤總額計提企業所得稅？
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計提所得稅的時候是季度計提嗎，比如我現在做九月的賬，是根據7到9的利潤總額計提嗎，還是根據9月的計提
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老師，所得稅費用什么時候計提？不是得按利潤表中的利潤總額計提么？結賬了，才能打出來利潤表，那我得次月提所得稅費用？
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老師，你好，請問下，我公司在計提企業所得稅時，今年的利潤總額比喻是7萬，去年虧損是2萬，那我今年在計提所得稅時，是按7萬計提還是按7-2萬去計提，如果我按7萬計提，我交企業所得稅時就對不上了
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老師，二季度利潤總額是正數，但是所得稅費用計算出來減去一季度預繳的金額后，所得稅變成負數了，二季度我需要計提負數的所得稅嗎？如果不需要計提，我已經計提了負數所得稅，有什么影響？
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登錄個人所得稅APP，點擊底部菜單欄的“辦&查”選項； 其次，點擊“發票管理”下的“我的票夾”功能； 然后，進入“我的票夾”后，系統會自動顯示“我購買的”和“我銷售的”兩種歸類方式，自然人的鐵路客票和航空客票將顯示在“我購買的”類目中。 最后，納稅人可以在“我的票夾”內獲取電子客票！ 老師，我是通過攜程訂的機票，攜程給我開的經紀代理服務*代訂機票普通發票，昨天有位老師告訴我獲取機票方式如上，可是我進入個稅按照步驟操作，沒有找到機票，老師知道這是為什么嗎？
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你好老師，我收到一筆10000元的貨款，其中實際到賬9965手續費35，我這個項目明細應該怎么做？
粵公網安備 44030002003870號
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當月利潤總額是10000元，應交企業所得稅250元，對嗎？ 當月是否需要計提這250企業所得稅，在下月繳款的時候在做憑證平賬。
是的，沒錯就是這么做的
我試著這樣去做了，計提所得稅，借 所得稅費用 250，貸 應交所得稅 250.但是當我計提了250所得稅的時候，我結轉損益時候利潤總額變成了9750了，不再是10000元了，隨之而來的所得稅也變成了243.75元了。是哪里做錯了嗎？
你這個是先結轉所得稅，然后再結轉損益。
應該是先結轉損益再計提所得稅嗎
先計提所得稅以后再轉本年利潤
老師，麻煩你把分錄寫下
借所得稅費用 貸應交稅費應交企業所得稅 借本年利潤 貸所得稅費用