老師，二季度利潤總額是正數，但是所得稅費用計算出來減去一季度預繳的金額后，所得稅變成負數了，二季度我需要計提負數的所得稅嗎？如果不需要計提，我已經計提了負數所得稅，有什么影響？
不需要計提的負數也不需要計提，你把她再紅沖了就可以。
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老師，圖一是第二季度4-6月利潤表數據，這樣是需要繳納所得稅13塊多的，但是圖二是1-6月累計利潤表，利潤是負數不需要繳納所得稅。因為我根據第二季度6月計提了所得稅費用，所以在1-6月利潤表里即使是利潤負數，也帶出了第二季度的應交所得稅，這樣勾稽關系對么？
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老師，二季度利潤總額是正數，但是所得稅費用計算出來減去一季度預繳的金額后，所得稅變成負數了，二季度我需要計提負數的所得稅嗎？如果不需要計提，我已經計提了負數所得稅，有什么影響？
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老師好，企業所得稅季度預交是根據利潤總額的本年累計數還是本季度利潤總額數繳納？我公司本季度利潤總額是正數，本年累計是負數，這種情況還需要預交所得稅嘛？
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老師，季度申報所得稅的時候計算繳納所得稅金額是是按照全面利潤總額來計提的，但是季度報稅的時候計提的所得稅是根據季度利潤數來填的，一個是根據季度利潤數來計提的，一個是根據年度利潤總額繳的，這樣數不就不一樣了嗎？
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老師，如果本能累計利潤總額為負數了，前三個季度繳了所得稅，那么第四季度負數，還需要計提所得稅嗎？
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粵公網安備 44030002003870號
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匯算清繳才能退稅，預繳的退不了。
那么計提的負數不是反應多預繳的么？
你好 預繳的，在匯算清繳的時候申請退稅，你已經繳納了你現在應交稅費，世界再平衡的匯算清交給你申請退稅了，你再紅沖。
后面有幾個錯別字 看不是很懂，意思不是現在去做紅沖對嗎
就是你之前多交的稅款，不用紅沖，匯算清繳的時候再調整，第四季度，第三季度還沒有交稅，以后需要繳納的還不一定
好的，明白，就是每個季度我按正常計算的計提，匯算清繳再最終調整
你好是的，是這么做的。
謝謝老師
不要客氣，工作愉快。