公司員工因產假無法上班沒有工資，社保全部自己承擔，掛其他應付款，應該如何做分錄？是借:管理費用 貸:其他應付款個人嗎？我司是先繳納社保然后從工資里扣除
你好，這樣不行的，公司部分要繳交， 個人， 借:管理費用 貸:其他應付款--個人社保
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如果次月發放上個月的工資，并且繳納社保在后，發放工資在前，會計分錄是不是上個月應該計提 借：管理費用，銷售費用等(應發工資數) 貸：應付職工薪酬----工資 本月發放工資的時候為 借：應付職工薪酬——工資 貸：銀行存款 其他應付款----社保個人部分 繳納社保的時候 借：管理費用——社保公司部分 其他應付款——社保個人部分 貸：銀行存款
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老師，我們公司是先替員工繳納個人承擔的社保部分，然后次月發放本月工資，我是這樣做分錄的，第1步先計提本月工資分錄，管理費用貸應付職工薪酬，第2步發放工資，應付職工薪酬帶銀行存款或，其他應付款，社保個人部分，第三部分，其他應付款，貸銀行存款，老師，我這樣做對嗎？這里面沒有單位部分，只是個人部分的社保
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公司員工因產假無法上班沒有工資，社保全部自己承擔，掛其他應付款，應該如何做分錄？是借:管理費用 貸:其他應付款個人嗎？我司是先繳納社保然后從工資里扣除
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請問一下1、計提工資社保公積金（單位承擔部分）時，會計分錄是不是，借管理費用-辦公室員工工資，社保，公積金；借銷售費用-辦公室員工工資，社保，公積金；貸應付職工薪酬-員工工資，社保，公積金，2、實際發放工資和繳納社保時，1)發工資時借應付職工薪酬-員工工資，貸銀行存款，其他應收款-公積金，社保，應交稅費-個稅；2)上繳社保時，借應付職工薪酬-社保、公積金（單位承擔部分），借其他應收款-社保、公積金（個人池承擔，企業代扣代繳部分），貸銀行存款？
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計提社保費分錄如下： - 計提企業承擔部分：借：管理費用/銷售費用/生產成本等（根據員工所屬部門確定） 貸：應付職工薪酬-社會保險費（企業部分） - 計提個人承擔部分（從應付職工薪酬中扣除）：借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應付款-社會保險費（個人部分） 繳納社保費分錄如下： 借：應付職工薪酬-社會保險費（企業部分） 其他應付款-社會保險費（個人部分） 貸：銀行存款
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粵公網安備 44030002003870號
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休產假的話公司部分是公司承擔的吧，員工就承擔個人部分就可以了對吧？
由個人承擔時結轉到個人欠款， 借:其他應收款--個人欠款 貸:管理費用
您的意思是如果員工承擔公司部分是 借:管理費用 貸其他應付款——個人社保 員工承擔自己部分結轉到個人欠款是 借:其他應收款——個人欠款 貸:管理費用 是這樣的嗎？
你好，是的，是這樣處理
那員工承擔自己部分結轉到個人欠款用的科目是其他應付款該怎么做分錄呢？是 借:其他應付款—個人欠款 貸:管理費用嗎？
你好，這個其他應付款-個人社保，繳交時，借其他應付款-個人社保，貸銀行存款
就是用了其他應付款這個科目最后就轉平了，相當于白掛了是吧？
主要是我家之前調整了領導就不讓用其他應收款這個科目，都放到了其他應付款里面核算了
你好，這個最后要繳稅就平了，也不是白掛
好的老師我明白了，謝謝您
祝你學習進步，五星評分