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老師,小規模開普票,10月份開了40萬發票,11月和12月不開,季報是不是不用交稅?

2022-10-23 08:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-10-23 08:59

你好,是的,是這樣的。

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快賬用戶4425 追問 2022-10-23 08:59

好的,明白了,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2022-10-23 09:00

不客氣,祝工作順利哦!

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你好,是的,是這樣的。
2022-10-23
同學,你好 不用交稅
2023-10-27
小規模納稅人納稅政策 小規模納稅人季度銷售額超過 30 萬,需要全額繳納增值稅。在這種情況下,11 月的 5600 元銷售額與 12 月的 33 萬銷售額合計超過了 30 萬,所以 11 月的 5600 元銷售額是需要繳納增值稅的。 11 月開具 5600 元普票的會計分錄 確認收入時: 借:應收賬款 / 銀行存款等 5600 貸:主營業務收入 5436.89(5600÷(1 %2B 3%)) 應交稅費 - 應交增值稅 163.11(5436.89×3%) 這里按照 3% 的征收率計算增值稅,主營業務收入是不含稅收入。 11 月的 5600 元銷售額需要繳納增值稅,會計分錄按照上述方式處理。在季度申報時,需要將 11 月、12 月的增值稅一并申報繳納。
2024-12-04
你好,3%的普通發票不需要繳納的。
2022-12-22
那個不需要交增值稅的,季度沒有超過30萬
2024-12-06
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