老師，您好，我們是工程公司，現在甲方的打款已經回到公司帳戶了，現在要分配給分包，還有我們自己的利潤，我想貸其他應付款表示總的欠款數，轉賬一筆借其他應付款，貸銀行存款，但是初始的借方應該怎么記呢。

老師，代理記賬公司給我的科目余額表中，掛在其他應付款-員工（已離職員工） 的借方包括代賬公司他們自己的年服務費也掛在其他應付款借方；這些分錄從何而來？這些錢我們公司已經付過的，現在要如何做分錄？

老師，我們公司是施工單位，在施工過程中我們代業主單位支付了一些費用，當時我記的其他應收款，這些費用一直掛在賬上，時間有的有幾年了，后來我問我們經營的這部分費用，他們說已經在我們正常結算時候以其他費用的名義補給我們了，現在我要沖這些其他應收款，如何沖，需要什么附件？

我公司有一位員工5月社保已經由原單位代繳，現在我公司要把錢5月社保的錢付給對方，我們是集團內部人員調動。請問分錄怎么做？ 借：管理費用 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：其他應付款-往來單位 借：其他應付款-往來單位 貸：銀行存款 這樣寫可以嗎？

老師，這筆錢實際是我們分公司需要支付給外部單位這筆錢，5月份就已經做這個會計分錄其他應收款就有這筆期末余額了，5月份也已經支付給人家這些錢了， 我做的都是收到總部錢后 借銀行存款480 貸其他應付款總部480 報銷員工之前墊付的水電費 借其他應收款外部單位480 貸其他應付款員工480 借其他應付款員工480 貸銀行存款480 員工幫本分公司代付給租賃公司押金款 借其他應收款租賃公司4500 貸其他應付款員工4500 收到重慶總部此筆款用于報銷給員工 借銀行存款4500 貸其他應付款總公司4500 給員工報銷 借其他應收款員工4500 貸銀行存款4500 收到重慶總部用于報銷給員工的代辦營業執照費 借銀行存款3100 貸其他應付款總部3100 支付給代辦商家代辦費 借其他應收款代辦商家3100 貸銀行存款3100 當時這樣寫的老師 6月份其他應收款期末余額里怎么還有這錢