Q
老師，我公司上個月銷售一批貨物并開具增值稅專用發票，在這個月對方全部退貨，并給我們開具了一張發票，我這邊應該怎么做賬呢
2022-10-18 15:53
2022-10-18 15:59
同學 你好， １、銷售退貨的會計分錄如下： 借：主營業務收入 貸：銀行存款／庫存現金等 應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）（一般納稅企業）（紅字） 同時，沖回成本 借：庫存商品 貸：主營業務成本
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同學
你好，
１、銷售退貨的會計分錄如下：
借：主營業務收入
貸：銀行存款／庫存現金等
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）（一般納稅企業）（紅字）
同時，沖回成本
借：庫存商品
貸：主營業務成本
2022-10-18
您好！請問對方給你開了什么發票呢
2022-10-18
購入的話，建議入成本，摘要寫明確，發票未獲取
2021-11-09
你好，按負數發票將上月的成本全部紅部，再按新開的發票確認成本。
2019-12-27
你好；? ? ?你這個 是銷售方； 對方開了紅字信息表? 沒有；? ? ? ?
2022-12-12
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Q
?老師，上個月公司銷售給對方一批貨，對方收到了，我們也在上個月轉成本了，然后在這個月初他們退貨了，發票沒認證，所以我們自己開了一張負數發票。但他們后來用了一小部分貨，我們重新給他開了發票，那成本我們應該怎么結轉呢？
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Q
請問我們銷售一批貨物，并且給對方開具了增值稅普通發票，這批貨物價值11萬元，對方用公戶匯款7萬元，余下的款項在銀行柜面直接轉入我們公司公戶，并沒有用我們給對方開具發票時對方提供的公戶，這樣可以嘛？
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Q
老師，我公司去年5月份銷售一批貨物110000元給A公司，當時已開了增值稅專用發票隨貨同行發給A公司，一直到現在都沒有收到這筆貨款，我們一直在催款，今天A公司跟我們說要把這批110000元的貨物全部退回給我公司，要我們把去年開的110000元的增值稅專用發票沖掉，這該怎么操作呢？
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Q
老師，我公司上個月銷售一批貨物并開具增值稅專用發票，在這個月對方全部退貨，并給我們開具了一張發票，我這邊應該怎么做賬呢
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老師，我公司上個月銷售一批貨物并開具增值稅專用發票，在這個月對方全部退貨，并給我們開具了一張發票，我這邊應該怎么做賬呢
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對方給我們開的增值稅專用發票和我們給他們開的金額是一樣的，是正數發票，這樣可以直接用紅字做賬嗎
同學， 為什么退貨不是做紅字發票呢？這個不合理哦，不能夠這樣虛開的。
這樣屬于虛開發票嗎？我不懂，所以問一下老師怎么做賬，那這樣不符合是要讓對方收回這張發票再給我們開紅字發票嗎？
同學 對的。這個應該是你們開具紅字發票，對方已經認證了嗎？
已經認證了
同學 這個是這樣的。 購方已認證增值稅專用發票） 先由購方開具紅字增值稅專用發票信息表，獲取信息表編號后，把信息表編號給銷方，再由銷方開具紅字增值稅專用發票。 具體開具流程如下： 購方操作流程： 一． 點擊開票軟件左上角的【發票管理】； 二． 點擊【紅字發票信息表】； 三． 點擊【紅字增值稅專用發票信息表填開】 四． 選擇【購方申請】； 五． 選擇【已抵扣】；注：如果購方已做認證（有認證記錄）但沒有通過需要選擇“未抵扣”。 六． 點擊【確定】； 七． 手工輸入信息表內容，重點注意【數量】和【金額】必須是負值 八． 點擊右上角【打印】； 九． 點擊【不打印】； 十． 點擊【紅字增值稅專用發票信息表查詢導出】； 十一． 點擊【上傳】； 十二、稍等幾分鐘后，如果信息表編號欄中出現號碼，請抄寫信息表編號或打印出信息表。 銷方操作流程： 一． 點擊開票軟件左上角的【發票管理】； 二． 點擊屏幕中間導航圖內的【發票填開】； 三． 選擇【增值稅專用發票填開】； 四． 點擊上方的【紅字】； 五． 選擇【直接開具】； 六． 輸入信息表編號，然后點擊【下一步】； 七．輸入對應的藍字發票的代碼和號碼，然后點擊【下一步】； 八．核對發票內容，重點注意【數量】和【金額】必須是負值； 九．最后點擊右上角【打印】，打印出發票即可。