老師好，問下我二季度利潤17萬，申報所得稅時候系統(tǒng)自動迡補虧損后利潤是6萬，這樣二季度所得稅就少交了，我想問的是1.在三季度申報所得稅時候，利潤總額數(shù)是不是得填寫利潤表上的全年累計利潤總額數(shù)而不是填迡補后的利潤數(shù)據(jù)6萬加三季度利潤總額數(shù)據(jù)之和？2.我的理解是迡補是迡補，跟利潤總額沒有關系是嗎？二季度利潤總額17萬應交所得稅沒交那么多，那么在三季度累計就得把二季度所得稅得交補上，是這樣理解嗎？

老師 我司是小規(guī)模納稅人，在第一二三季度利潤總額都是負數(shù)了 虧了。在第四季度利潤總額就為盈利了2萬多，第一二三季度就不用交企業(yè)所得稅 第四季度就要交500多元。那我這虧的不能做彌補回來的 什么時候可以盈利了補回這虧損

第四季度申報的時候有10萬的利潤總額、因為可以彌補虧損所以沒交所得稅、現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面了、現(xiàn)在這個10萬的利潤總額帶到第二年的第一季度里面了、要怎么處理這10萬的利潤總額、剛試了除非計提10萬的所得稅、不然這個10萬利潤總額一直還在、第二年要怎么處理？

老師好，有實操過高新技術企業(yè)的老師嗎？農(nóng)業(yè)， 小規(guī)模納稅人，這個月開了143萬的普票， 2019年一季度利潤總額-2萬，二季度利潤總額~3萬，第三季度利潤總額-2萬，第四季度利潤總額-5萬， 2020年第一季度利潤總額-4萬，二季度利潤總額-3萬，三季度利潤總額-4萬，四季度利潤總額-5萬， 2021年第一季度利潤總額-3萬，第二季度利潤總額-4萬，第三季度利潤總額-5萬，第四季度利潤總額-6萬， 2022年第一季度利潤總額-7萬，第二季度利潤總額100萬， 企業(yè)所得稅怎么彌補以前年度虧損？還有加計扣除這塊具體怎么操作呢？平時預交企業(yè)所得稅還用填加計扣除這項嗎？ 謝謝

第一季度利潤總額12萬，交所得稅3000；第二季度虧損；第三季度累計利潤總額21萬； 2022年期初未分配利潤借方19.8萬，這個是不是我可以彌補的金額？ 21萬-19.8萬 小于 12萬 所以這個季度我不用交所得稅？