老師請教您一個問題，去年對方開給我一個職工教育經費的專票六千多。 當時票沒給我，我就認證做賬了，那是去年年底，結果到今年對方發票找不見了。 由于是業務員的失誤找不見了，他們財務也不給作廢，現在就很麻煩。 他說等他有別的客戶不需要開票的，她再給我重新開一張發票。我想原來那張找不見的發票，我直接進賬稅額轉出行不行呢？

老師，我們去年收到200萬發票認證了，一直沒有付款，現在對方要我們沖紅，這個對去年的財務報表或者審計報告什么的需要調整什么嗎

老師，我們去年認證了200萬發票，沒有付款，現在需要給對方開紅字信息單，去年的成本就相當于少了200萬，老板問對去年的報表需不需要調整，我說不需要，但是感覺沒有什么說服力，我應該以什么專業術語去表達呢

老師您好，我們是小企業會計準則。2021年總共多記了23萬的管理成本（借：管理費用 貸：其他應付款），現在需要把這部分金額轉出，并補繳相應的企業所得稅。問題1：我2022年還沒有結賬，用未來適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉出？具體分錄應該怎么錄呢？問題2：錄完分錄之后，還需要去系統里更正2021年的企業所得稅報表和財務報表嗎？2021年虧損7萬，如果調整完這23萬，應該是盈利16萬，那么就需要補繳4000元的企業所得稅?？墒侨绻苯釉?021年企業所得稅報表把管理成本減少23萬的話，2022年的數據也會有影響，這不就等同于我多調整了一次嗎？但是如果不調整2021年的報表，2022年虧損30萬，就算去掉這23萬的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業所得稅，那需要補繳的4000元怎么體現呢？謝謝！

老師，請問一下，我們建筑行業，合同執行一半沒法繼續執行下去了，總共3500萬合同，已執行2000萬，余下1500萬不能執行了，但是去年我們已經全部開了發票給對方，現對方要退回1500萬的合同，請問這該怎么操作？發票需要退回嗎？對方已抵扣，是不是要申請紅字信息表？