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二季度盈利了計提了企業所得稅,三季度又虧損了,耳二季度多計提的企業所得稅要在三季度做沖減分錄嗎?

2022-10-12 17:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-12 17:08

你好,正常不需要,因為咱們二季度盈利的話,應該是交納所得稅的。

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快賬用戶5479 追問 2022-10-12 17:10

二季度盈利了計提并繳納了所得稅,三季度又有點虧損這樣二季度就多交了所得稅,需要做抵減所得稅的計提分錄嗎

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齊紅老師 解答 2022-10-12 17:17

你好,咱已經交了的錢不需要再充電了。

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齊紅老師 解答 2022-10-12 17:17

已經繳納的稅款不需要再沖了。

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快賬用戶5479 追問 2022-10-12 17:18

那多計提的企業所得稅怎么辦?不做賬務處理嗎?

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齊紅老師 解答 2022-10-12 17:23

你好,咱多計提的,那就反沖掉就行了,做一個相反的分錄。

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相關問題討論
你好,正常不需要,因為咱們二季度盈利的話,應該是交納所得稅的。
2022-10-12
你好,暫時不用管了,年底再調整
2023-10-11
您好,不需要沖減,本年利潤是自動匯總在一起,會自動抵消的
2022-04-10
你好,是的,沖紅之前計提的申報
2020-10-12
你好!這個是不沖減的。你到時候還是要先交1.2季度的稅。
2020-10-12
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