Q
社保醫社平補差，計提和繳納分錄怎么處理
2022-10-11 21:52
2022-10-11 22:00
企業負擔 借管理費用，社保 貸應付職工薪酬社保 借應付職工薪酬，社保貸銀行存款
相關問題討論
企業負擔
借管理費用，社保
貸應付職工薪酬社保
借應付職工薪酬，社保貸銀行存款
2022-10-11
企業部分計提時
借：管理費用（或者銷售費用等）-企業社保
貸：應付職工薪酬-企業社保；
個人部分在發放工資時，
借：應付職工薪酬-工資，
貸：其他應付款-個人社保；
銀行存款
繳納時，
借：應付職工薪酬-企業社保
其他應付款-個人社保
貸：銀行存款
2021-11-05
計提工資：
借：管理費用—工資，
貸：應付職工薪酬—工資，
發放工資：
借：應付職工薪酬—工資，
貸：銀行存款，
其他應付款—個人社保，
應交稅費—個人所得稅，
繳個稅時：
借：應交稅費—個人所得稅，
貸：銀行存款，
社保計提：
借：管理費用—社保單位，
貸：應付職工薪酬—社保單位。
繳社保時：
借：應付職工薪酬—社保單位，
其他應付款—個人社保，
貸：銀行存款，
2021-09-26
一、借：管理費用——社保費
貸：應付職工薪酬——社保費
二、借：應付職工薪酬——社保費
貸：庫存現金（或銀行存款、其他應收款）
2023-04-15
你好，對的，這個沒問題。
2024-10-11
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粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
可不可以寫一下完整分錄，包括單位和個人部分
個人部分的社保和醫保需要計提嗎？
個人負擔的在工資計提 計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款
社平補差也直接算在一起就是分單位和個人就可以了嗎
你好是的是這么做的
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。