做2020年匯算時2021年5月做帳

您好，借以前年度損益調整2.5貸應交稅費應交企業所得稅2.5

繳納2.5萬稅后，在納稅調整表中要調整嗎？2021年6月把10萬成本票入帳又怎么處理呢？

您好，那您也得調整，成本費用計提看權責發生制，與發票無關

怎么帳務處理

您好，您的10萬元成本票對應的成本是什么？

您好，上述成本是何時發生的！？

主營業務本，實際發生在2020年，同意入2021年6月帳

您好，不是的，那主營業務成本不調整，調整的是應納稅所得額

您好，成本在20年計提即可

2021年6月成本票不用做帳務處理了嗎？

您好，21年收到發票，紅字沖回20年暫估分錄，然后重新做賬，若暫估金額沒問題，就不影響21年損益表

匯算清繳后帳務處理只做，借以前年度損益調整2.5 貸應交稅費應交企業所得稅2.5，就可以了嗎？不用未分配利潤科目嗎？

不需要做，借利潤分配一未分配利潤10萬 貸以前年度損益調整10萬嗎？

您好，最后結轉是需要，借未分配利潤，貸以前年度損益調整

您好，只需要調整企業所得稅，不需要調整成本

結轉時只要調整企業所得稅，借利潤分配一未分配利潤2.5 貸以前年度損益調整2.5萬？成本10萬入2021年6月帳，不要做帳務處理嗎？