那就是直接用抵的金額÷1.13*13%對嗎

恩對，是這個意思的

老師那我申報增值稅申報表的時候，在哪里填寫申報？

在正常的銷售貨物哪個欄次

我們有留抵，需不需要交增值稅呢？

看你們留底是否大于這個銷項稅

是大于銷項，我記得我之前處置車，沒有抵扣過，然后用的簡易計稅，當時有留抵，稅務局說簡易計稅必須要交增值稅了

老師，那我申報增值稅在哪里申報？對方沒有說要發票，我準備填寫在未開發票中，但是對應的13%欄寫在哪里？

第一行不是有個13%的稅率貨物哪里嗎

這里是吧

對，就是你圈住的地方

老師，他們對方現在不要發票，我做到未開發票，那以后要是需要發票，我還能給他們開嗎？

可以，這個是可以的

那我開的時候，是不是要把現在未開票的金額沖銷再開？那開票內容是什么呀？

是這樣的，開票就開貨物，汽車這樣的

那車輛的話，我就寫車是吧

恩對理解了就行啊

謝謝老師的耐心講解

您是一般納稅人，需要填寫附表四和減免稅明細表。