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老師,3月做了應(yīng)付暫估,5月來了發(fā)票是只沖應(yīng)付暫估呢,還是沖3月憑證借:原材料,貸:應(yīng)付賬款暫估

2022-09-29 11:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-29 11:54

把暫估的那筆分錄紅沖,再按發(fā)票入賬。

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快賬用戶5323 追問 2022-09-29 12:19

是沖3月憑證借:原材料,貸:應(yīng)付賬款暫估,再做借:原材料,應(yīng)交稅金-進項稅額,貸:應(yīng)付賬款是嗎?

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齊紅老師 解答 2022-09-29 12:27

對的,這樣處理就是正確的。這兩筆分錄都在五月份做。

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快賬用戶5323 追問 2022-09-30 09:41

老師,我認為,我的材料是3月到的,3月應(yīng)該是做借:原料料,貸:應(yīng)付賬款-暫估

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齊紅老師 解答 2022-09-30 09:56

對,3月 收到材料就入賬是對的? ?就是暫估,收到發(fā)票時再沖這個暫估??

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把暫估的那筆分錄紅沖,再按發(fā)票入賬。
2022-09-29
你好 收到發(fā)票時再沖??
2022-07-08
你好 借:原材料-瓶子93600負數(shù) 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款93600負數(shù)??
2021-06-25
一、4月如果是收到發(fā)票,就是沖銷3月份的暫估分錄,分錄是: 借:原材料 負數(shù) 貸:應(yīng)付賬款——暫估數(shù) 負數(shù) 重新按發(fā)票正確入賬。 二、如果是沒有收到發(fā)票,不用賬務(wù)處理,只等到收到發(fā)票后再進行賬務(wù)處理。
2021-04-22
你寫的兩個分錄不是一樣的?
2021-06-08
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