21年9月份購入一臺固定資產16290.27提了10個月的累計折舊2579.3元，凈值還剩13710.37。今年8月份開了紅沖發票進來，重新開一臺型號不同的進來，補差價含稅192元。那我現在要怎么做分錄，已提的折舊怎么辦？
您好，開了紅沖發票進來，重新開一臺型號不同的進來，是更換了設備還是？
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1. A公司固定資產的賬務處理： （1） 公司對辦公大樓進行了大修，總支出400萬元，預計修后可以再使用15年，預計凈殘值率2%，辦公大樓原值800萬，累計折舊500萬，原預計使用40年，已經使用22年。會計按照新的價格重新做了計劃，新價值為700萬元，按照18年計提折舊。做法是否正確？為什么？ （2） 公司11月購入固定資產一臺設備價值15萬元，該設備什么時候開始做折舊？假設殘值率1%，使用10年，用直線法計算，如何做分錄？ （3） 公司借入100萬貸款，為一臺設備作大修，年利率6%，借款期限為2年，大修將于1年內完成，該利息如何處理？ （4） 公司處理報廢設備一臺，該設備原值50000元，已經計提折舊40000元，設備處理發生各項費用2000元，以現金支付，處理設備收入8000元，銀行收訖。如何做相關賬務處理？
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我公司是一般納稅人，21年3月份買的車，5月份壞了，已計提兩月折舊，經協商后可以全額換一臺新車，但當時沒有辦理退貨，而是我司重新開了一張銷售發票出去，等22年1月新車到了，對方又開了一張發票過來，目前的問題是，當時5月份退車的時候沒有做固定資產轉出，到現在還在計提折舊，現在1月份要調整，這個會計分錄要怎么做比較好呢？
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21年9月份購入一臺固定資產16290.27提了10個月的累計折舊2579.3元，凈值還剩13710.37。今年8月份開了紅沖發票進來，重新開一臺型號不同的進來，補差價含稅192元。那我現在要怎么做分錄，已提的折舊怎么辦？
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請問企業的裝修工程金額一共300萬，沒有發票，前年是按照進度入賬，去年已經完工，也沒有取得發票，也沒有付款，可以繼續計入在建工程不轉固定資產嗎?等到發票來了以后再轉固定資產計提折舊嗎注冊會計師您好，已經達到預定可使用狀態就轉固定資產，也不知道這個發票什么時間來，我們按合同價值先入固定資產進行折日2023-06-1419:30那你提前計提折日了，不能稅前扣除，那發票來了怎么處理這個事情?娜娜呢52023-06-1419:32發布71次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，完工以后，就需要從在建工程轉為固定資產才是的轉為固定資產，就需要按月計提折舊的2023-06-1419:32-已展示全部,如還有疑問，請點擊加群咨老師請您不要答非所問，我在問如果提前計提折舊，不能稅前扣除，發票來了如何處理?齊紅完工以后，就需要從在建工程轉為固定資產才是的轉為固定資產，就要要按月計提折舊的發票來了，需要把之前暫估的分錄紅沖，然后根據發票做相應分錄追問，你好如果5年以后來了這張發票，我之前就已經計提折舊了。那這個怎么處理呢？
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20:29<問答詳情請問企業的裝修工程金額一共300萬，沒有發票，前年是按照進度入賬，去年已經完工，也沒有取得發票，也沒有付款，可以繼續計入在建工程不轉固定資產嗎?等到發票來了以后再轉固定資產計提折舊嗎注冊會計師您好，已經達到預定可使用狀態就轉固定資產，也不知道這個發票什么時間來，我們按合同價值先入固定資產進行折日2023-06-1419:30那你提前計提折日了，不能稅前扣除，那發票來了怎么處理這個事情?娜娜呢52023-06-1419:32發布71次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，完工以后，就需要從在建工程轉為固定資產才是的轉為固定資產，就需要按月計提折舊的2023-06-1419:32-已展示全部，如還有疑問，請點擊加群咨老師請您不要答非所問，我在問如果提前計提折舊，不能稅前扣除，發票來了如何處理?齊紅完工以后，就需要從在建工程轉為固定資產才是的轉為固定資產，就要要按月計提折舊的發票來了，需要把之前暫估的分錄紅沖，然后根據發票做相應分錄追問，你好如果5年以后來了這張發票，我之前就已經計提折舊了。那這個怎么處理呢?娜娜呢5這是全部資料，請老師賜教？
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換了臺新的
您好，是什么時候更換的？
之前那臺是叫電氣層爐
8月，上面有寫
您好，那您應當按先固定資產清理后再入賬設備采購，
分錄老師，麻煩把分錄寫給我下，我這邊是有開給你沖發票進來的，負數發票進來，我就不知道如何寫分錄和清理了
您好，首先對方紅字發票沖回，借固定資產（紅字，應交稅費應交增值稅（紅字），貸應付賬款（紅字），借累計折舊，貸資產處置損益， 新設備，借固定資產，應交稅費應交增值稅，貸應付賬款
這個資產處置損益后面要怎么弄，我不明白也
您好，就是為了清理累計折舊金額
直接寫分錄借累計折舊2579.3貸資產處置損益2579.3是嗎？那資產處置損益最后結轉去哪里了
您好，是的，資產處置損益是利潤表科目，最后結轉未分配利潤
那去年提的那些折舊，已經匯算清繳了，怎么辦
有影響嗎
您好，不影響，今年都確認收益
老師，那我要交什么稅款嗎