案例4.1如何選擇貨物來源()某市的一家商貿(mào)公司為增值稅一般納稅人，在購貨時可以選擇以下三個渠道:是從小規(guī)模納稅人A處購進，A只能提供普通發(fā)票；是從小規(guī)模納稅人B處購進，B可以提供3%的增值稅專用發(fā)票；是從增值稅一般納稅人C處購進，C能提供13%的增值稅專用發(fā)票。假定不含稅購進價格均為1000元/噸，商貿(mào)公司購進后以不含稅1200元/噸的價格出售。商貿(mào)公司需購進1噸貨物，并日其他柏關(guān)費用為30元，企業(yè)所得稅稅率為25%。

案例4.1如何選擇貨物來源()某市的一家商貿(mào)公司為增值稅一般納稅人，在購貨時可以選擇以下三個渠道:是從小規(guī)模納稅人A處購進，A只能提供普通發(fā)票；是從小規(guī)模納稅人B處購進，B可以提供3%的增值稅專用發(fā)票；是從增值稅一般納稅人C處購進，C能提供13%的增值稅專用發(fā)票。假定不含稅購進價格均為1000元/噸，商貿(mào)公司購進后以不含稅1200元/噸的價格出售。商貿(mào)公司需購進1噸貨物，并日其他柏關(guān)費用為30元，企業(yè)所得稅稅率為25%。

你好老師，我們公司之前有計入債權(quán)投資800萬對外借款，但是對方公司資金鏈出問題23年逾期了，去年底回款第一筆100萬，回單上列明歸還本金（合同上列明應先歸還利息）目前沒有其他雙方補充協(xié)議，請問我們會計處理暫計入沖減本金，可以嗎？（可以用實質(zhì)重于形式原則嗎）有什么制度材料支撐？謝謝請詳解

公司是房地產(chǎn)行業(yè)，進項稅一直抵扣不了，一直呆在待認證進項說額里，有幾個專票因用途不可以抵扣，我是需要認證再轉(zhuǎn)出，還是怎么辦？

老師，預售款掛賬上一年多了，怎么平這個賬，這個錢不用退的

老師，員工和客戶的飛機票開到一張發(fā)票，開的普票，這個普票，能抵扣嗎，只能抵扣員工的稅嗎，謝謝

老師，我們購進貨物，已支付款項200萬含稅價，他們也開具發(fā)票我們已經(jīng)抵扣，現(xiàn)在由由于質(zhì)量問題，經(jīng)法院判決，我們將貨物返還給他們，他們八貨款退回給我們，賬務初核處理？我們需要繳納什么稅費？ 法院還判決了對方支付我們違約金和案件受理費和保全費，計入什么科目？

所得稅匯算清繳要填寫會計準則或會計制度，請問這個要如何填寫的？咱們好像是小企業(yè)準則的，但是又不太確定

跨年度的發(fā)票，之前是稅務局代開的，還能沖紅嗎

這兩題都是年初付，為什么解題思路不一樣