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老師你好,請問下收到稅局留抵退稅的賬務處理?我們賬上的增值稅每個月都會結轉到應交稅費—未交增值稅這個科目。

2022-09-19 11:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-19 12:00

借銀行存款貸應交稅費、應交增值稅,進項轉出 借應交稅費、應交增值稅進項轉出, 貸應交稅費未交增值稅

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快賬用戶8697 追問 2022-09-19 12:08

老師,我們企業報快報需要報應交增值稅金額,實繳增值稅金額。原來是未交增值稅的借方是實繳,貸方是應繳。有了進項轉出后,就不能這樣分析了?

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齊紅老師 解答 2022-09-19 12:10

你好,之前有未交增值稅,在借方有余額 現在退回來了,紅沖不就可以啦?

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快賬用戶8697 追問 2022-09-19 12:21

好呢,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2022-09-19 12:21

不用客氣,工作愉快。

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借銀行存款貸應交稅費、應交增值稅,進項轉出 借應交稅費、應交增值稅進項轉出, 貸應交稅費未交增值稅
2022-09-19
借銀行存款,貸應交稅費、應交增值稅進項轉出, 借應交稅費、應交增值稅進項轉出, 貸應交稅費、應交增值稅,轉出未交增值稅, 借應交稅費,應交增值稅,轉出未交增值稅, 貸應交稅費未交增值稅
2022-05-06
根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2024-08-01
借,銀行存款,貸,應交稅費未交增值稅
2022-05-07
您好,這個留底是退稅的時候,才有的分錄
2023-03-16
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