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老師好,我們公司的社保費是8月31日在公司賬戶扣的,但是在稅局打印的完稅證明入庫時間是9月1日的,請問一下這個會計分錄要怎么做啊?

2022-09-16 19:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-09-16 19:19

你好,學員,做賬在實際扣款的月份

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快賬用戶6214 追問 2022-09-16 19:23

銀行扣款單是8月31日,完稅證明卻是在9月1日,那怎么入賬?是把賬入到8月份還是9月份?

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齊紅老師 解答 2022-09-16 19:29

你好,學員,做賬在8月份

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你好,學員,做賬在實際扣款的月份
2022-09-16
你好,工資是幾月份單,社保就扣幾月就好,而不管什么時候發工資。比如10月份的工資在11月法或者再12月發,你工資表上扣10月份的社保就行
2020-11-05
同學你好 掛往來就可以了
2021-03-22
同學,你好 按照5000來扣除,寫9月1日
2021-10-06
同學你好 ,1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款或現金 4 上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現金
2020-09-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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