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老師好,小規模公司自行開具專票,7月開專票20萬,8月開專票100萬,7月申報增值稅教育費附加和地方教育費附加都免了。那8月份申報的時候要把7月的教育費附加和地方教育費附加補上嗎?還是只要算8月的就行?

2022-09-14 13:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-14 13:55

你好,學員,這個建議是加上的

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快賬用戶9433 追問 2022-09-14 13:59

分錄怎么寫呀

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齊紅老師 解答 2022-09-14 13:59

借稅金及附加 貸應交稅費應交附加稅

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快賬用戶9433 追問 2022-09-14 14:16

老師,是在8月補一筆計提7月附加稅的分錄,把7月免得教育費附加和地方教育費附加補上是嗎?

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齊紅老師 解答 2022-09-14 14:16

是在8月補一筆計提7月附加稅的分錄,把7月免得教育費附加和地方教育費附加補上是嗎? 是的

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你好,學員,這個建議是加上的
2022-09-14
您好 教育費附加跟地方教育費附加根據實際繳納的增值稅減半征收
2020-10-13
10月份申報的時候也沒有繳納嗎
2021-03-16
您好,是的哦,季度不超45萬是可以減免增值稅和營業稅金及附加的哦
2021-07-14
你好,需要的,需要補交的。
2024-01-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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