乙公司于2015年12月25日購入生產設備一臺，成本為6000萬元，預計使用5年，無殘值。 會計上日常處理采用年數總和法計提折舊，而稅法規定，可以采用直線法計提折舊，假設無其他會計與稅收差異。適用稅率25%。 要求：請列出2016-2020年每年應確認的遞延所得稅資產表，并寫出相關數據的計算過程和會計處理。 （包括每年累計會計折舊、賬面價值、累計計稅折舊、計稅基礎、暫時性差異、遞延所得稅資產余額、本期確認的遞延所得稅資產）
你好，計算如下表，請參考?
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有償！5元！急急急 資料：甲公司 2019 年 12 月 31 日以銀行存款 60 000 元購入一臺固定資產。假定無預計凈 殘值，稅法規定采用直線法計提折舊，折舊年限為5年；甲公司采用直線法計提折舊，折 舊年限為3年。所得稅稅率 25% 要求： 1. 編制購入固定資產的會計分錄 2. 2020 年 12 月 31 日計算固定資產賬面價值、計稅基礎和暫時性差異、遞延所得稅，編 制會計分錄。 a 2021 年 12 月 31 日計算固定資產賬面價值、計稅基礎和暫時性差異、遞延所得稅，編 制會計分錄。
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有償！5元！急急急急 資料：甲公司 2019 年 12 月 31 日以銀行存款 60 000 元購入一臺固定資產。假定無預計凈 殘值，稅法規定采用直線法計提折舊，折舊年限為5年；甲公司采用直線法計提折舊，折 舊年限為3年。所得稅稅率 25% 要求： 1. 編制購入固定資產的會計分錄 2. 2020 年 12 月 31 日計算固定資產賬面價值、計稅基礎和暫時性差異、遞延所得稅，編 制會計分錄。 a 2021 年 12 月 31 日計算固定資產賬面價值、計稅基礎和暫時性差異、遞延所得稅，編 制會計分錄。
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某公司于2014年12月21日購入一臺原價為210000元的設備，預計使用年限為6年，預計凈殘值為0。會計上采用年數總和法計提折舊，稅收上采用直線法計提折舊。假定稅法上規定的使用年限及凈殘值均與會計相同。假定該公司各會計期間均未對該固定資產計提減值準備。 2015年至2020年，公司的會計利潤均為5000000元。除上述差異外，無其他的差異事項。該公司適用的所得稅稅率為25%。 要求： (1）采用資產負債表債務法計算從2015年至2020年各年的累計會計折舊、賬面價值、累計稅收折舊、計稅基礎、暫時性差異、遞延所得稅負債（資產）余額、應確認的遞延所得稅負債（資產）、應納稅所得額、應交所得稅和所得稅費用。 (2）編制各年會計分錄。
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A公司2007年12月16日購入一臺設備，原價750000元，預計使用年限5年，預計凈殘值為0采用年限平均法計提折舊，未計提減值準備。假定稅法對折舊年限和凈殘值的規定與會計相同因該設備符合稅法規定的稅收優惠條件，計稅時允許采用加速折舊法計提折舊，A公司在計稅時按雙倍余額遞減法計列折舊費用。除此項差異外，不存在其他會計與稅收的差異。此前，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債均無余額。所得稅率為25%。根據上述資料，A公司有關遞延所得稅的確認情況見下表所示。
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性利公司于2019年12月26日購入生產設備一臺造本為5000萬元預計使用年限為5年，無殘值會計上日常處理采用查線法計提折舊，凈值為公司未對該機器設備計提減值準備。稅法規定采考雙苦余額運減法計捷折舊，假設無其他會計與稅收差異.適用的所得稅稅率為25%。要求計算2020年國定資產計提的會計折舊，計稅折舊,糖定2020年末的固定資產的賬面價值，計稅基礎暫時性是異，退延所得稅負債余額，并對該公司2020年12月31日的企業所得稅相關業務進行賬務處理，計算2021年固定資產計提的會計折舊計稅折舊確定2021年來的固定資產的賬面價道，計稅基礎、暫時性差異、遞延所得稅負債余題，井對該公司2021年12月31日的企業所得稅相關業務進行賬務處理
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圖片一提示的那句話啥意思啊，
粵公網安備 44030002003870號
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老師可以做一下嗎做下來發一下
你稍等，我發計算過程給你哈
會計折舊每年6000/5=1200稅法折舊第一年6000*5/15=2000稅法折舊第二年6000*4/15=1600稅法折舊第三年6000*3/15=1200稅法折舊第四年6000*2/15=800稅法折舊第五年6000*1/15=400會計第1年累計折舊1200會計賬面價6000-1200=4800計稅第1年累計折舊2000計稅基礎6000-2000=4000應納稅暫時性差為4800-4000=800遞延所得稅負債余額為800*25%=200本期遞延所得稅負債發生 額為200 會計第2年累計折舊1200*2=2400會計賬面價6000-2400=3600計稅第2年累計會計折舊為2000%2B1600=3600計稅基礎為6000-3600=2400應納稅暫時性差為3600-2400=1200遞延所得稅負債余額為1200*25%=300本期遞延所得稅負債發生 額為300-200=100 會計第3年累計折舊1200*3=3600會計賬面價6000-3600=2400計稅第3年累計會計折舊為2000%2B1600%2B1200=4800計稅基礎為6000-4800=1200應納稅暫時性差為2400-1200=1200遞延所得稅負債余額為1200*25%=300本期遞延所得稅負債發生 額為300-300=0 會計第4年累計折舊1200*4=4800會計賬面價6000-4800=1200計稅第4年累計會計折舊為2000%2B1600%2B1200%2B800=5600計稅基礎為6000-5600=400應納稅暫時性差為1200-400=800遞延所得稅負債余額為800*25%=200本期遞延所得稅負債發生 額為200-300=-100 會計第5年累計折舊1200*5=6000會計賬面價6000-6000=0計稅第5年累計會計折舊為2000%2B1600%2B1200%2B800%2B400=6000計稅基礎為6000-6000=0應納稅暫時性差為0遞延所得稅負債余額為0本期遞延所得稅負債發生 額為0-200=-200
會計折舊每年6000/5=1200 稅法折舊第一年6000*5/15=2000 稅法折舊第二年6000*4/15=1600 稅法折舊第三年6000*3/15=1200 稅法折舊第四年6000*2/15=800 稅法折舊第五年6000*1/15=400 會計第1年累計折舊1200 會計賬面價6000-1200=4800 計稅第1年累計折舊2000 計稅基礎6000-2000=4000 應納稅暫時性差為4800-4000=800 遞延所得稅負債余額為800*25%=200 本期遞延所得稅負債發生 額為200 會計第2年累計折舊1200*2=2400 會計賬面價6000-2400=3600 計稅第2年累計會計折舊為2000%2B1600=3600計稅基礎為6000-3600=2400 應納稅暫時性差為3600-2400=1200遞延所得稅負債余額為1200*25%=300本期遞延所得稅負債發生 額為300-200=100 會計第3年累計折舊1200*3=3600會計賬面價6000-3600=2400 計稅第3年累計會計折舊為2000%2B1600%2B1200=4800計稅基礎為6000-4800=1200 應納稅暫時性差為2400-1200=1200遞延所得稅負債余額為1200*25%=300本期遞延所得稅負債發生 額為300-300=0 會計第4年累計折舊1200*4=4800會計賬面價6000-4800=1200計稅第4年累計會計折舊為2000%2B1600%2B1200%2B800=5600 計稅基礎為6000-5600=400應納稅暫時性差為1200-400=800遞延所得稅負債余額為800*25%=200 本期遞延所得稅負債發生 額為200-300=-100 會計第5年累計折舊1200*5=6000會計賬面價6000-6000=0 計稅第5年累計會計折舊為2000%2B1600%2B1200%2B800%2B400=6000 計稅基礎為6000-6000=0 應納稅暫時性差為0 遞延所得稅負債余額為0 本期遞延所得稅負債發生 額為0-200=-200
會計上日常處理采用年數總和法計提折舊，而稅法規定，可以采用直線法計提折舊，反過來怎么算
問的你另一個同事反過來怎么算和你回答的一模一樣
可這是兩道題呀
只不過先是直線法后事年數
你好，反過來算就變成遞延所得稅資產了，計稅和賬面互換就可以。應納稅暫時性差異改為可抵扣差異
可以詳細寫一下嗎
你兩回答的一模一樣啊一字不差
不同的題
可以具體寫一下