你可以先不認真,那后面需要認證抵扣的時候再認證抵扣就行。做賬的話,你把這個進項稅額就放到待認證進項稅額這個明細科目。
老師好,請教下我單位是銷售汽車的,在21年匯算清繳時我調增了165944.80元的成本。22.8月份我要補記成本{(一臺車143362.84+18637.16=16.2萬元)+運費22581.90元}=165944.80元,問題是:這臺車若是8月認證會有留底,全年稅負有影響,若是不認證我是先按含16.2萬元來記,后期認證后再沖減稅款?還是按不含稅價來記,若沖減稅款后調增金額就對不上了,怎么來處理帳務,萬分感謝!!
老師你好,我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整,該費用的發票是在23年2月份開來的,但是當時預提的時候,因為發票沒開具,而且當初它家每次都開的普通發票,所以我按含稅價預提的費用,23年收到發票后,發現對方開的是專票,小規模企業有一個0.01稅率的增值稅,因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅,我在沖該筆預提費用時,只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的,剩下的0.1萬元無法沖減費用,于是在23年做22年所得稅匯算清繳時,把0.1萬元做了調增處理,現在是納稅申報的問題解決了,但是在賬務上,我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀,因為在23年做沖預提費用時,0.1萬元這個部分是做的借進項稅金,貸其他應付款,感覺這樣重復做了,有什么辦法不重復也能正確入賬呢,麻煩老師解答下,謝謝
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?
企業所得稅年報中的期間費用,像汽車加油,車保險,應該填在哪里
處置固定資產的營業外支出,匯算清繳可以扣除嗎,需要調增嗎
老師,更正納稅申報,先更正財報還是先更正納稅申報表
老師,請問現在都是開電子發票,萬一對方作廢掉我們不知道會怎樣?如何防止這種事情發生哦?