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老師好,請教下我單位是銷售汽車的,在21年匯算清繳時我調增了165944.80元的成本。22.8月份我要補記成本{(一臺車143362.84+18637.16=16.2萬元)+運費22581.90元}=165944.80元,問題是:這臺車若是8月認證會有留底,全年稅負有影響,若是不認證我是先按含16.2萬元來記,后期認證后再沖減稅款?還是按不含稅價來記,若沖減稅款后調增金額就對不上了,怎么來處理帳務,萬分感謝!!

2022-09-03 12:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-03 12:56

你可以先不認真,那后面需要認證抵扣的時候再認證抵扣就行。做賬的話,你把這個進項稅額就放到待認證進項稅額這個明細科目。

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你可以先不認真,那后面需要認證抵扣的時候再認證抵扣就行。做賬的話,你把這個進項稅額就放到待認證進項稅額這個明細科目。
2022-09-03
你好; 你之前怎么走科目的 ; 你是一般納稅人收到專票; 含稅暫估; 意思要? 體現進項稅來沖含稅金額嗎
2023-04-18
同學你好 沒有發票的都要調增 型號不一致不能沖減
2021-03-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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