老師，我想問下我們9月份有一個產品16千克，發票金額開錯了，然后在10月份做了紅沖發票重新開具給客戶。9月份，這個產品是外賬那邊按照暫估金額入庫，也應該按照暫估金額結轉成本，那我10月份。分錄怎么做，主要是成本的那個分錄怎么做？

老師 ，我們是商貿企業。上年11月暫估入庫一批產品。就按暫估的金額，數量。暫估入庫了。然后11月這批暫估的貨賣了，我就按暫估價結結轉銷售成本了。然后分錄也是按暫估的寫。 然后12月到發票了。金額比暫估的少。然后我按暫估錄入了紅字分錄，又按發票錄入藍字分錄。這樣對嗎？結轉成本哪里我沒有動，結轉銷售成本哪里需要改嗎？需要沖銷比發票多出來的成本嗎？但是跨年了怎么辦

老師，我們公司購進了貨物，貨到了，發票一直沒開過來，那中間我們也銷售了，開了發票了，的確認收入吧！那我怎么結轉成本呢！因為沒有庫存商品，要是要暫估入庫，分錄借：庫存商品，貸：應付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負數呢！我們是小規模納稅人，是商貿公司，庫存商品種類多。如果收到貨，收不到發票，具體怎么做賬呢！還有怎么結轉成本！

老師你好，我想問一下我按發票金額確認收入是可以的嗎？那我按供貨單的金額確收，但我實際沒有交付那么多東西，我怎么做賬呢？我暫估入庫然后銷售產品計入主營業務收入，結轉成本，拿到發票后全部重新沖銷然后記賬嗎？

老師，我貨已收到，但未收到發票，然后入庫的分錄是否可以這樣：借：原材料，貸：應付賬款-暫估。然后等收到發票時就直接是：借：進項稅額貸應付賬款-暫估（紅字） 應付賬款-A公司。我的主要意思是說如果我暫估入庫時的原材料價格與收到發票的金額是一樣的。那我有沒有必要說等收到發票先紅沖之前暫估入庫。然后再按正常的業務重新做一次？