請問老師！就是我現在做賬也是都有掛預付。那我就是材料跟發票都還沒到的時候，我不是就先做了，借預付，貸銀行。然后我這個是有材料的，就會有入庫單，剛剛領導的意思就是說，先暫估入庫，那我不是就要，借原材料（這個材料就是含稅的進）貸應付-暫估。那我這時候出庫單也來了，我不是就借工程施工某材料，貸原材料（但是這時候的原材料入賬就要是不含稅的），這樣這兩個不是就對不上了。等后面我收到發票的時候，我就要先把前面入庫的暫估沖一下，在做一筆真正的入庫。然后這個出庫的不是也要沖掉，又要重新做一筆出庫的。天哪，這樣有別的辦法嘛

老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款

老師 我暫估原材料的時候 應付賬款暫估是不是沒有付錢 都會一直放在這個應付賬款暫估里 等到收到發票公戶轉賬的時候 ，把原來暫估的借記原材料貸記應付賬款暫估 紅沖了 然后按照發票再重新做一筆 是嗎

老師，去年9月有周轉材料一批暫估入庫一次計入成本，現在收到進項發票，暫估入庫沖回后入庫的周轉材料變少了，要怎么紅沖成本。之前暫估分錄是借：周轉材料227000，貸：應付賬款-暫估入庫227000，領用是，借：機物料消耗，貸：周轉材料，通過生產成本輔助生產成本，轉到主營業務成本里?，F在收到發票后紅沖暫估入庫后，借：周轉材料200884.95，進項稅額26115.05，貸銀行存款227000

老師，我們生產型企業，關于采購材料有這個問題：現在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發票借材料 進項稅額 貸應付，然后我8月份依然會有供應商給我送貨，我依然是沒有發票，是按照暫估的來做，借材料 貸應付-暫估。這樣子其實從8月來看，豈不是就兩次原材料了？？？