老師，我們生產型企業，關于采購材料有這個問題：現在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發票借材料 進項稅額 貸應付，然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估，那么站在8月份的角度來說，豈不是兩份材料入賬了？當月的成本豈不是大了？

你好，我們現在換新系統，出現這么個情況，期初庫存余額已經包含：上月已入庫未對賬的材料，沒有做暫估應付，那我這個月對賬，不能做入庫了，因為會重復做庫存，但是又要把應付加進去，這個怎么做一個分錄才能過度呢？

老師你好，請教下，1、我們公司是加工企業，有些是客戶提供物料過來加工，有些是自購材料加工包工包料，客供的都有編碼入了系統，自購的沒有編碼然后沒有入系統，現在我是把自購的材料庫存全部盤點一遍編上內部編碼然后入到系統，這樣好管理庫存； 2、現在又發現這樣一個問題，一個工單有300件，本月只出貨100件，但是倉庫把這些300套的料全部發下去了，那我應該怎么做才能完善好做成本的數據啊

老師，我們這個采購合同是1月的，但是當時才發貨了3600盒，然后到現在都沒有開發票過來，但是我們3月已經開了很多發票出去了，庫存已經是負數了，那就算是現在開發票也是4月了，那也只能到4月才入賬了吧？但是3月庫存已經是負數了，我3月是不是得暫估入職做庫存成本了？要不我庫存是負數了？那暫估入職的分錄怎么做啊？

老師，我們是商業企業，商品入庫票未到且已經做了銷售結轉成本，當時有做暫估入庫，借庫存商品貸應付賬款-暫估供應商?，F在要做匯算清繳，確認有好幾個庫存商品是沒有票回來沖暫估的，首先賬面要如何做會計處理（如果只需要匯算清繳調增繳稅，賬面跨年不做處理，那掛的應付賬款-應付供應商這個余額要怎么做處理，其次，匯算清繳直接調增該筆金額增加利潤補繳企業所得稅對吧。