是調減成本，要補交企業所得稅，去年應付職工薪酬多計提了，讓調減工資，減少成本，利潤不就多了，又補交了企業所得稅，利潤增加不是在貸方嗎？我做的分錄是把去年多計提的工資紅沖，然后又做了借應付職工薪酬，貸未分配利潤，，借庫存現金，貸應付職工薪酬，做在今年的七月份，七月份計提的工資就是7萬左右沒有那么多工資紅沖，導致應付職工薪酬負數

是的，你要反沖回去的

怎么反沖啊

借：對應的科目 貸：應付職工薪酬

反沖的話增加的利潤在資產負債表體現不出來

不可能阿，你沒有沖夠吧

沖減了去年計提工資30萬，我也不清楚

這個從你的表是看不出來的

沖減去年計提的工資，七月份當月就計提了7萬多的工資，我在沖減30多萬，不就是負數嗎，然后又收到退回的30萬，是不是我不用做紅沖的分錄，就做兩筆分錄

這個我沒有看出你賬務處理是什么意思阿

這個紅沖去年多計提的工資，是不是不用做

只用做這兩筆分錄

你好，可以把問題完整的列出來嗎，包括相關的問題，圖片，表格等 如果我無法回答，其他老師也可以看到的

年度匯算清繳，調減成本，沖減去年多計提工資，在七月份賬上沖減導致應付職工薪酬負數，需要怎么做？

借：對應的科目 貸：應付職工薪酬

老師，我之前給你發的，我紅沖的分錄需要做嗎？還是做到21年