我問的社保問題，意思就是我們現在有一個總公司，有很多門店，每一個門店是單獨核算的，然后我們其中一個店的店長從三月份開始交社保，社保，我們公司是給員工補500，剩下的員工自己出，當時三月到六月的社保。三月到五月，因為六月工資還沒發，三月到五月的社保哦，需要那個門店承擔的500塊錢，門店沒有把錢支支出都是總公司給他承擔了，現在七月總公司讓他把那1500塊錢補出來就轉到總公司賬上，那我在做賬的時候，我的資產負債表的銀行卡余額肯定是要跟當月流水一樣，我怎么樣，讓他跟七月的流水一樣，那一千五是沒辦法分攤到一分攤到345月的對嗎，那我直接在七月作為管理費用支出，影響七月的報表。還有個問題，新成立一個有限公司，實際無業務發生需要做稅務關聯，報稅嗎？

關于一人有限公司及京東電商的一些問題。 一、是不是也是有區分小規模納稅人和一般納稅人？怎么辨別？ 二、公司股東就是法人一個人，底下可以有員工嗎？ 三、是不是跟普通公司一樣，要登記稅務、銀行？醫社保呢？ 四、要正常報稅，然后繳納企業所得稅？ 五、如果這個一人有限公司是注冊電商用的（比如京東），個人有沒什么風險？ 六、京東電商的賬一般怎么做？店鋪基本沒有開票出去。

深圳的社保分為三檔，區別就在醫保，我們公司為普通員工繳納二檔社保，員工要求升級為1檔，假如二檔800，一檔1000，多出的部分個人自己出，報個稅的時候個人多交的部分怎么申報？

員工社保是公司全部承擔的，申報工資的時候還是有將個人部分寫開。因為是做的先發再申報，8月發了工資，9月才申報，個稅也是9月扣。做賬我是，計提借，管理費用-職工，貸，應付職工薪酬。發放：借應付職工薪酬，貸社保個人部分，貸個稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發出去帶的金額和8月實際發放的金額就對不上了 ，或者說，個稅部分我應該單獨做一個分錄計提嗎？九月做賬再來發放。那個人社保部分應該怎么做呀，因為申報工資，填基本養老，醫療的時候有填。求求老師們救救孩子吧

老師，有個問題，就是，這個月14號申報個稅的時候，由于未考慮專項附加扣除，所以公司就多繳納了個稅。15號的時候，讓員工重新自己在個稅app里更新信息。然后15號早上又更正了申報。14號那天扣款1154.6，15號更正申報的金額是851.69。那現在就涉及到退個稅的問題和公司多支付個稅。因為退稅是退到員工個人卡上。由于申報個稅的時候，1月工資還沒發放，所以我們就從這幾個員工的應發工資部分，其他應扣款里面來扣除多支付的這部分個稅金額。但是，關于賬務處理，您幫我看看，我在1月工資這筆賬里應該怎么改？我的這筆發放1月工資的賬，昆明辦公室+富民廠區的個稅金額合計就是14號扣款的1154.6這個金額。但是，由于1月份工資，是把多繳納的個稅部分從他們幾個的其他應扣款里面扣了再發放的。這個賬我該怎么調一下？