老師，未認證的專票入賬時候會計分錄能不能這樣寫：借：管理費用/長期待攤費/固定資產等 其他應付款-待認證進項 貸：銀行存款等科目
你好，把其他應付款改成應交稅費就可以。
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老師好，長期待攤費用科目，比如本月發(fā)生固定資產維修100萬，沒有付款，本月會計分錄，借:長期待攤費用，貸:其他應付款，到2月會計分錄攤銷，借:管理費用，貸長期待攤費用。如果2月付款，借:其他應付款，貸:銀行存款。是這樣做嗎
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1.公司購入固定資產時的會計分錄，借：固定資產，貸：長期應付款。 2.每月還貸款，前期會計的分錄是這樣做的，借：長期應付款，借：應交稅費-待認證進項稅額，貸銀行存款。 3.現在我接手后，財務主管要求不使用待抵扣進項稅額這個科目，每月付款時的會計分錄為，借：長期應付款，貸：銀行存款。 4.現在我的問題是付款后的下月才收到發(fā)票，收到發(fā)票后我問老師把發(fā)票入賬，會計科目怎么做？
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老師，未認證的專票入賬時候會計分錄能不能這樣寫：借：管理費用/長期待攤費/固定資產等 其他應付款-待認證進項 貸：銀行存款等科目
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我們公司有一筆融資租賃設備，付了第一期本金和利息，我做賬是不是借 固定資產-融資租入固定資產 未確認融資費用 應交稅費-待認證進項稅額 貸 銀行存款 長期應付款 收到發(fā)票后是借 應交稅費-進項 貸 應交稅費-待抵扣 借 財務費用 貸 未確認融資費用 是這樣嗎
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二月份支付了今年一整年的房租，金額529000，對方發(fā)票年底才會開過來。 所以我入賬的時候， 借：預付賬款，貸：銀行存款 然后攤銷一、二月的租金， 借：管理費用-租金 貸：長期待攤費用-租金 等后期發(fā)票到了，再沖預付 借：長期待攤費用-租金 貸：預付賬款 麻煩問一下老師這樣操作寫分錄可以么？ 這樣操作后，發(fā)票沒到的話，長期待攤費用就是在貸方，填寫資產負債表的時候改如何填寫
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我們賬上還沒有銷項，全部都是前期投資的進項，報稅涉及到增值稅了，這個報表月底拉出來應交稅費那塊不是都要留抵了嗎？主要是不想太麻煩，想簡單點處理，等后期能認證抵扣時候再把它轉為應交稅費
老師，按照我的想法可以那樣操作嗎
這個沒有關系的，你沒有銷項的情況下，也做應交稅費里面，在你的資產負債表，你把它放到其他流動資產。
沒有進項時候，那我增值稅申報時候是不是就直接0申報了？
增值稅是零申報的
老師，那應交稅費-待認證進項月底怎么處理呢
不處理 有余額就可以
好的 謝謝老師
不用客氣 周末愉快