你好同學 資產負債表中“未分配利潤”科目期末數 - “未分配利潤”科目期初數 = 利潤表“凈利潤” 科目累計數； 利潤表“凈利潤”科目 + “年初未分配利潤” - 本期分配利潤 - 計提公積金、公益金 = 資產負債表“期末未分配利潤”期末數； 其他權益類科目像實收資本，盈余公積等都是按發生如實填寫的

沒懂呢老師用數據計算看一下呢 麻煩了

麻煩老師了

這里的數據是不是不對呀

麻煩老師幫忙改2021年的給我看一下，是怎么推算的

資產負債表唯一與利潤表有表間關系的是未分配利潤。利潤表中凈利潤加上資產負債表上未分配利潤期初，等于資產負債表該項期末，從你表上來看，未分配利潤數是不正確的期初數不應該等于期末數

你好同學，資產負債表和利潤表兩個表之間沒有太多的關系，都是賬間關系。僅依據利潤表是做不出資產負債表的

實收資本是公司的注冊資本，這個數一般在投資時就確定了

盈余公積是按凈利潤10%提取，看你們單位提不提，提多少記多少，不提不用不用管

實收資本這個我知道，就是未分那塊有點模糊

21年的改成這樣嗎

但是試算不平衡了呀，現在期末貸方差額467W+咋個調呀

老師要不我把表發給你幫我調一下，調的數據標記個顏色，這樣我就好分辨，行不

麻煩老師答疑下，謝謝

你好同學，你這樣改還是不對的，你用這個公式:“利潤表中凈利潤加上資產負債表上未分配利潤期初，等于資產負債表該項期末”，調一下就平了；但是資產負債表和利潤表都是根據實際業務發生編制的，不是沒有根據調整的，建議你還是根據原始憑證更改二表

資產負債表的這兩個關系我懂了，到余額表這又不懂了

你好同學余額表這哪塊不懂呢

我再屢屢哈屢不清呀，老師 21年的整對了，但22年又試算不平衡了

哈哈，不著急，慢慢捋，2 2年的差多少？大概是哪個科目差的

老師你幫我看一下，這個是二二年的，然后二二年的話，嗯，就是那個本年利潤的期末貸方余額那里，那里他這里的金額是等于利潤表的本年累計的那個凈利潤是吧？嗯，然后我把這個本年利潤的金額改成，改成和這個本年累計金額的這個這個金額是一樣的話，我的那個科目余額表，他就是算不平衡啦。這里剛好期末的貸方就差了一個盈余公積的這個金額，這個我不知道怎么調，這個調怎么調我都調不好，昨天調了一個晚上。

就是后面發的這兩個圖片是二一年的，二一年的我是提了盈余公積，然后盈余公積提出來了之后，那個我的那個應付股利，股利沒有做上去，就是說少了一個負債的科目，就相當于這個盈余公積不知道提哪去了。不知道是不是從二一年這里錯了之后，然后導致成二二年的那個，是算不平衡呢？還是怎么了？昨晚調了一晚上調不好，就是盈余公積那塊

嗯那你把股利那塊補做到今年，看能平不

你是資產負債表表不平么，

平不起，股利只有34W%2b，這里差額是66W%2b呢

余額表不平是先做的資產負債表，后做余額表，所以這里出問題，那資產負債表和余額表都不平了

那你得找啊，不能為了平而平，前年的平么，要是平對對去年的賬，找大數對，看看是不是有記重的，記差科目的

21年的平了，就是22年每平

就是盈余公積那，不知道怎么調，這個沒賬的，就是老板要的報表，數字都是套上去的，