老師，請教個問題。 以前損益科目 最終會結轉到利潤分配-未分配利潤科目 但是它調整的是以前年度的損益 不能影響今年的 所以 她應該是在資產負債表的年初數的所有者權益里 這個需要怎么做才能在年初數的所有者權益里呢
你好，你修改你的期初未分配利潤
-
Q
甘老師，還是剛才關于報表的問題，資產負債表未分配利潤余額使用了以前年度損益調整導科目，是不是因為使用以前年度損益調整科目最后直接轉入了利潤分配—未分配利潤科目，沒有像其他損益類科目一樣月末轉入本年利潤中，導致出現差額，就是這個科目直接影響的就是年初的未分配利潤余額，所以后面出現差額？
-
Q
請問老師，以前年度損益調整（企業所得稅退稅款）這個科目結轉是不是不能結轉到本年利潤，這個科目，影響當年損益，應該直接結轉到利潤分配-未分配利潤這個科目下，這樣資產負債表跟利潤表的勾稽關系才相等。
-
Q
實在不明白以前年度損益調整怎么用，比如三月份發現需要調整以前年度損益，借 以前年度損益調整，貸 未分配利潤，這時候未分配利潤不是記到三月了嗎，怎么會影響期初數呢？我就是不明白這個記賬怎么影響資產負債表期初數，記在三月份是提現在資產負債表未分配利潤三月的本年累計數里面，怎么會影響期初數呢？
-
Q
以前年度調整損益這個科目，因為我有銷項進項沒有結轉我結轉到以前年度損益，資產負債表的未分配，利潤就會減少，像稅費類科目不是不影響未分配利潤嗎？怎么會導致未分配利潤減少呢？
-
Q
沖減完去年多記的管理費用，然后調整資產負債表里的未分配利潤期初數，調完后發現期初資產總額和期初負債所有者權益總額不一樣，是怎么回事。去年科目（借管理費用貸銀行存款），今年沖減科目（借：銀行存款貸：以前年度損益調整借：以前年度損益調整貸：利潤分配-未分配利潤），初了調整利潤分配期初數，還要調整其他的嗎
熱門問答 更多>
-
老師，去年有個招待費的專用發票，我做進項了，今年事務所查帳，說這個要進項稅轉出，一共才30元，這個我怎么做分錄？
-
出口退稅款到賬后備案，還是稅額核準后備案？
-
老師，麻煩幫我看一下，我的成本結轉分錄對不對？
-
老師，請問內審和審計一樣嗎，都有底稿嗎
-
老師，營業收入凈額等于什么？
-
老師，營業收入凈額是什么意思？
-
三個人購買一個公司70%股份，金額1500萬元，其中這三個人a占10%股份，請問a需要投資多少金額
-
三個人人購買一個公司70%股本1500萬。原股東投資500萬。其中投資1500萬要占10%股份，請問10%出資多少金額
-
出售股本高于投資股本，溢價記入那個科目
-
麻煩問一下老師，小規模發生無票收入，怎么做分錄，計提增值稅怎么做？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
怎么修改呢，就是報財務報表的時候，手動改一下期初未分配利潤的余額嗎
對的，是的，是這么做的，如果你是軟件做賬的，找你軟件售后修改。
哦，我之前沒操作過，就那就用到以前年度損益調整了，這樣不是挺麻煩嗎，像一些大企業，都是這樣操作嗎
大企業都是這么操作的
也可以忽略這個勾稽關系。
忽略勾稽關系，是可以記在今年的未分配利潤，是這個意思嗎?
哦，對的，是的，什么都不需要調整的意思。
好的，謝謝老師了
不用客氣，工作愉快。