老師? 是小規模

那么直接減除補開發票的金額申報

老師? 我給你發個表? 你能幫我分析一下么？我覺得這個賬做的有問題? 多掛收入? 具體的你能幫我分析一下處理賬務的好方法? ?拜托

做賬要弄清思路，具體怎么做很簡單的事哈。

未開票收入 借：應收賬款/銀行存款 貸：主營業務收入?-未開票 ???????應交稅費-應交增值稅 ? 如果以后補開發票 貸：主營業務收入?-未開票 負數 貸：主營業務收入?–已開票

老師? 我們是酒店? 小規模? 這是3月份銷售? 有個續住掛賬31888元? 就是欠款的? 有公家欠的有私人欠的? 之前做賬把這228577元全掛應收賬款? 收入了? ?可這31888元沒有收到款? 后期公家的在次月或者是都申報完稅后會開票收到款? ?有時私人欠賬都會跨年? 之前沒開票沒收到錢直接掛收入是不不好？老師? 幫我分析一下好的做賬方法

就是我前邊說的思路，沒開票就做收入和補開票2個分錄，有什么疑問嗎？

老師 每月做賬把沒開票的和開了發票的都一一對應的找出來 設置開票主營業務收入和未開票主營業務收入 你說的減除 補開發票金額申報是在申報表第1蘭減除開票金額么？這樣做的賬就和申報表一致了么？

是的，需要設置2個明細來核算已開票和未開票。申報的時候就是你說的那樣處理

老師 幫我分析一下

這樣填申報表會不會召來稅務局的查問

沒有辦法，現在要做的就是每筆補開票和未開票的要能清晰對應，方便稅局核查

呢還是按之前的會計那種做賬報稅吧 呢就是未開票當月掛收入 每月申報收入未開票有開票的一半呢