老師，我們生產(chǎn)型企業(yè)，關(guān)于采購材料有這個(gè)問題：現(xiàn)在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應(yīng)商對(duì)賬都是8月份，對(duì)賬完成才會(huì)開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會(huì)跟倉庫入賬一致，做到賬實(shí)相符。但是有個(gè)疑問，就拿現(xiàn)在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付，然后我又要再按照8月份入庫的材料暫估，那么站在8月份的角度來說，豈不是兩份材料入賬了？當(dāng)月的成本豈不是大了？

老師請(qǐng)問，以前年份的采購員個(gè)人購買的物料，倉管按供應(yīng)商名稱做了入庫，產(chǎn)生應(yīng)付賬款往來，但采購員又把這個(gè)物料直接按費(fèi)用報(bào)銷掉了，會(huì)計(jì)又沒發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)付賬款一直掛這這筆欠款，會(huì)計(jì)要如何操作

老師您好！我想問一下，我公司從供應(yīng)商買入貨物，我公司提供了一些輔料給供應(yīng)商，然后供應(yīng)商開票過來，發(fā)票金額直接將輔料的費(fèi)用扣除了，這個(gè)到票怎么做會(huì)計(jì)分錄？之前材料采購入庫時(shí)，我做了暫估：借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-暫估款（沒有扣除輔料費(fèi)用）

老師，你好，就是我們公司采購的物料，經(jīng)常會(huì)有一些不良品。我們跟供應(yīng)商是做月結(jié)的。然后采購的東西基本上是定制的。然后每次退貨都是付完款后，過了很久才發(fā)現(xiàn)不良品，供應(yīng)商又不愿意再生產(chǎn)，所以退貨的東西我們直接扣退貨月份那個(gè)月的貨款。那這種怎么開票呀？比如，2023年1月購買了A物料1000PCS，含稅金額是100000元（單價(jià)100元），然后2023年2月跟供應(yīng)商開票，2023年4月付貨款給供應(yīng)商。然后，2023年6月發(fā)生退貨，退A物料1PCS（含稅金額100元），2023年采購B物料10PCS，含稅金額10000元（單價(jià)1000元），然后，2023年7月跟供應(yīng)商對(duì)賬，供應(yīng)商開票（開B物料的），含稅10000元，2023年9月給供應(yīng)商付款9900元（10000元-100元），但是，貨款扣了，但是發(fā)票還是平不了賬，相當(dāng)于退貨的那個(gè)料多開票了。其他公司這種情況怎么處理呀？是只能開紅字發(fā)票嗎？幾乎每個(gè)月都有很多這種。

22年7月9#應(yīng)做借其他應(yīng)付款 貸銀行，但是當(dāng)時(shí)做的管理費(fèi)用貸銀行，23做賬直接做借：利潤分配-未分配利潤可以嗎？問題2多年不付的款項(xiàng)（多個(gè)供應(yīng)商加起來金額是1373.04元）應(yīng)付賬款貸方余額。問題3應(yīng)付賬款借款有余額，不開票了。做借：利潤分配-未分配利潤貸應(yīng)付賬款可以嗎（總金額198.2元）問題4 以前年度有個(gè)應(yīng)付賬款借方余額（其實(shí)對(duì)方已開票。當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候漏記了這個(gè)發(fā)票總金額是102300元）我現(xiàn)在做借：利潤分配-未分配利潤貸應(yīng)付賬款可以嗎問題5有個(gè)購買固定資產(chǎn)的發(fā)票未入賬，我直接按總金額借：固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款對(duì)嗎（稅款還沒錯(cuò)她做的，所以我按的含稅金額入的固定資產(chǎn)）