老師，我這邊是兩家公司，對方那邊是五家，然后其實是互相錯了，你知道嗎？比方他那邊AB，然后AB都在我這兩家都有往來，然后可能我這邊是多打了，那邊是少打了，就是差不多這種狀態，比如說他五家賬上的余額，我全部加起來的話是剛好等于說是清零的，但是現在狀態就是因為都有余額，變成我一家公司，跟內五家可能發生的情況是欠了對方20萬，我另外一家公司跟內五加的那個等于說是要收20萬，就這樣相抵消是沒有的。所以說，我需要在就是等他們給我的回執是零欠款情況下，把這些都作為營業外收入或支出全部清掉。只是我覺得我這個可能就是申請的這個事件，我應該可能怎么樣寫會比較好，就等于說更合規吧，至少審計查的時候是沒有問題的。

公司很多員工的其他應收款，多數已經離職，記入營業外支出后，賬戶清零了，因為名字太多了，金蝶軟件里，能否把這些科目清零后直接刪除你

3.案例題:貴州茅臺(股票代碼600519)2011年3月21日發布的年度財務報告中，在其他應收款科目下所列的前五名客戶中，民政部位居第三，欠款500萬元這引起了眾多網民的關注，紛紛揣測這筆欠款為“買酒錢”。對此，貴州茅臺公標題1司發布澄清聲明:涉及民政部的其他應收款系公司2010年給玉樹災區的500萬元捐款，因為在編制年報時尚未收到民政部接收該筆捐款的發票，所以就將這標題2500萬元掛在其他應收款科目下。因此，所謂的500萬元欠款實為賬災款發票未標題3到而掛賬。而民政部在自查捐款發票寄出情況時，認定已將貴州茅臺向玉樹捐款標題4的500萬元發票寄出，面貴州茅臺財務部相關人員也透露，公司已收到捐款發票。貴州茅臺作為大型上市公司，因年終暫時未取得捐贈款發票，便簡單地將500萬元捐款掛在其他應收款科目下，這么做賬有點欠妥，一些會計人員表示，如果普通(網站)年終未獲得接收單位(民政部)發票，捐贈款項應在年終報告時調到營業外支出科目。這筆賬究竟應該怎樣做才對呢?它具體涉及哪些科目?是簡單地借記“營業外支出”，貸記“銀行存款嗎?對于貴州茅臺的處理以及以上觀點你有什么

@值班顏老師（不私加）?老師，您好！我剛上崗的碎石廠，由于是私營的小企業，夫妻經營，沒有請會計做帳，也沒有財務管理規范意識，除了大數額款頂從開戶很行進出外，其余的貨款大部分是從兩人微信進出，而且平時購買的生產配件，經手人員拿購買的收據（有的只有購買清單沒有發票或者清單與發票上的公章不一致或者購買清單上沒蓋公章），沒填寫報銷單，老板娘就直接從微信里把款項給支付了。 請問一下這些爛東西咋處理啊？單據上補蓋公章和換票據不太現實，老板娘說都不知道誰是經手人了。如果這些支出不入帳，也就是成本、費用沒入帳，而收入是開了發票的，這樣所得稅不是很多？ 如果入帳，又跟銀行存款對不上？請問該咋辦啊？這些手續不齊全的票據如果入帳，被查出來后，會計要承擔責任吧

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫療行業，免增值稅，規模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發現預付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉出，我查了后發現是幾年前買的資產和裝修款沒有開發票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉出相應的科目，后續匯算清繳時再做調增處理，不知是否可行，或者有無相關的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發現應付賬款的科目中有幾家供應商已經停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經付清對方的款了），我也想寫個說明由領導審批后轉入營業外收入，繳納企業所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規，請問老師有其他辦法嗎？