好的，老師銀行收到錢(qián)，分錄是這樣做的，借其他應(yīng)付款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這是對(duì)的嗎

你好，這個(gè)是你的貨款收入嗎？

你們提前預(yù)收了人家的貨款嗎？

我也不知道是什么，之前會(huì)計(jì)做的分錄，我都沒(méi)有看懂什么意思

應(yīng)該是借銀行存款，貸預(yù)收賬款，借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。

老師，那之前做的分錄是不是有問(wèn)題呀？而且我對(duì)了銀行流水，金額也對(duì)不上

對(duì)的是的，之前做的有問(wèn)題的，你看一下它的原始憑證。

老師，之前會(huì)計(jì)做的賬，把收入2000多萬(wàn)都做到往來(lái)了，然后呢，又做了幾筆收入，我完全看不懂這什么意思，現(xiàn)在這個(gè)公司往來(lái)太多了，那現(xiàn)在怎么處理呀，去年做的賬

你看下確認(rèn)收入的那個(gè)憑證后面開(kāi)的是發(fā)票嗎。

你能判斷下你的客戶是哪些嗎？只要你能判斷了這個(gè)其他應(yīng)付款二級(jí)科目是不是你的客戶不就可以？

是這個(gè)公司的另外一個(gè)公司，一個(gè)法人

你好，那你看一下這個(gè)是不是都是應(yīng)該收入的。

然后說(shuō)開(kāi)了形式發(fā)票，因?yàn)槭窍愀酃?

你銷(xiāo)售出去什么貨物？單位有出庫(kù)單嗎，核對(duì)這些。

如果沒(méi)有這些，只有合同呢

Na，那你可以問(wèn)下你倉(cāng)管員這些貨物發(fā)出去了沒(méi)有，如果發(fā)出去了，可以確認(rèn)收入。

老師，都是內(nèi)部公司互相轉(zhuǎn)錢(qián)，然后呢因?yàn)橄愀勰沁吥亻_(kāi)出去發(fā)票每個(gè)月10萬(wàn)或者15萬(wàn)免稅收入，所以之前財(cái)務(wù)就這樣做了分錄，完了現(xiàn)在其他應(yīng)付2000多萬(wàn)，公司要注銷(xiāo)，就要抵消這些往來(lái)，那我現(xiàn)在怎么處理呀

自己確定一下，也不知道你的什么業(yè)務(wù)，當(dāng)時(shí)完整的分錄怎么做的，哪些科目現(xiàn)在還有余額。

沒(méi)有實(shí)收資本呢，只有銀行存款4000多，然后負(fù)債表未分配利潤(rùn)是負(fù)的，利潤(rùn)表凈利潤(rùn)也是負(fù)的，往來(lái)的其他應(yīng)收有2000多萬(wàn)，預(yù)付有30多萬(wàn)，預(yù)收有10萬(wàn)，其他應(yīng)付2000多萬(wàn)

老師，借其他應(yīng)付，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這樣做分錄有問(wèn)題嗎

其他應(yīng)收款看一下是不是你法人欠你們單位的，如果是的話需要收回來(lái)。

付賬款提前支付給對(duì)方，對(duì)方給你提供了貨物或者是服務(wù)了嗎？如果提供了，沒(méi)有發(fā)票也可以做。

預(yù)收賬款，看一下是不是你單位的提前收了人家的款項(xiàng)，如果給對(duì)方提供了服務(wù)或者是貨物確認(rèn)收入。