社保和公積金科目是不是應(yīng)該沒有余額，現(xiàn)在科目有余額要怎么調(diào)整

但是，哪一個科目有余額的借方還是貸方？

哪一個科目有余額的借方還是貸方？

其他應(yīng)收款社保借方余額7662.44，其他應(yīng)收款公積金貸方余額1085

社保借方有余額的，你看一下你們單位是不是還沒有發(fā)工資，沒從工資里扣除，下一個月發(fā)了工資，借應(yīng)付職工薪酬工資貸，其他應(yīng)收款不就正好了？

然后這個公積金的當(dāng)月的給人家交了嗎？借其他應(yīng)收款，公積金貸，銀行存款做繳納的。

社保滯納金是做營業(yè)外支出沒錯吧

這分錄這樣做對的吧？

滯納金做到營業(yè)外支出里面可以的。

你這個附加稅的紅沖了計提了嗎？

借銀行存款貸應(yīng)交稅費，然后你提的，計提的沒有紅沖。

有計提，計提的時候做借營業(yè)稅金及附加，貸應(yīng)交稅費城建，教育附加，地方教育附加，印花稅沒有計提，直接做管理費用印花稅

沒有說印花稅，印花稅做的是正確的，就是你的附加稅。

獨立稅之前做的是借營業(yè)稅金及附加，貸應(yīng)交稅費城建 教育附加 地方教育附加

借應(yīng)交稅費借稅金及附加負(fù)數(shù)這個是紅沖的。