老師，你好，我公司是建筑施工企業，我八月份做了一個暫估人工的分錄。 借：工程施工- A項目-人工費 20萬 工程施工B項目-人工費 15萬 貸：應付賬款- C公司 35萬 9月我收到發票沖暫估成本的時候我按照發票金額來沖。 應付賬款C公司貸方有一筆錢6萬元。到今天我才發現是我暫估的時候暫估成本多了。我現在應該怎么辦。怎么把這6萬元錢平掉呢。

公司員工6月通過公司的商旅平臺訂酒店，超標了11元，這11元是個人承擔，員工6月13日打款回公司，但是公司7月份才付商旅平臺6月的費用，正常來說在7月我收到了員工的11元我就直接沖銷管理費用，但是員工是在6月打的款，我應該怎么入這11元呀，怎么做賬

豐源公司為增增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，該公司采用用先進先出法進行原材料的的發出核算，并且壞賬準備僅與應收財長款有關。該公司原材料月初庫存量為500噸，2021年5月發生的具體經濟業務如下。5月10日，基本生產車間的1臺機床報廢，原價200000元，已計提折舊180000元，清理費用500元，殘值收入1800元，均通過工行存款收支。該項固定資產清理完畢。(11)5月11日，歸還短期借款本金150000元，當月利息2500元，由工行存款支付。(12)5月13日,使用工行存款支付工資500000元，其中包括支付給在建工程人員工資200000元(該企業不計提在建工程人員的工資和福利費，直接在發放時計人相關科目)。(13)5月14日，分配應支付的職工工資300000元(不包括在建工程應負擔的工資)，其中生產人員工資275000元，車間管理人員工資10000元，行政管理部門人員工資15000元。寫分錄，不是全部的，但是和前面的是一個題

老師，我們公司有個員工受工傷了，報了工傷，后來社保7月份工傷保險待遇賠了70759.79元到公司賬戶上，我寫的會計分錄是: 借:銀行存款70759.79 貸:其他應付款70759.79元。后來又陸續支付費用共有39517.87元，有票的共37131.57元，這分錄怎么寫？怎么寫才能給7月份我寫的那個其他應付款70759.79元沖了。到9月受傷的員工和公司協商支付他一次性傷殘補助金33628.22元，一次性傷殘就業補助金125000元的后續治療費用一共支付他158628.22元，老師，這會計分錄怎么寫，怎么給以前的其他應付款70759.79元沖平掉？

老師請教下，我這邊是酒店的，員工幫忙客人搬行李，結果客人的行李箱壞了，經協商一共賠償了客人80元錢，其中50是公司出，30是從員工的工資里扣，這80元錢是前廳經理先自己墊付轉給客人，然后他走報銷，我做賬的時候是：借：主營業務成本 50 其他應收款-員工賠償30元，貸：銀行存款80，這個其他應收款本來應該是在發放工資實，放在貸方，但是員工應發工資是做的扣除這30元后的應發工資，現在怎么平賬，銀行實發員工的工資就是應發工資的金額，因為她才剛來沒有其他的扣款，這是11月工資，個稅我已經都報過了