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Q

老師,4月份收到了個稅手續費返還,這部分需要繳納增值稅,現在小規模納稅人免稅,我如何做賬,如何申報呢?

2022-07-05 16:48
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-07-05 16:49

借銀行存款,貸其他業務收入。

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快賬用戶3863 追問 2022-07-05 16:50

不是記入營業外收入啊

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齊紅老師 解答 2022-07-05 16:50

你好不做營業外收入的,你得申報增值稅。

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齊紅老師 解答 2022-07-05 16:50

做了營業外收入之后,你的所得稅收銷售額和增值稅銷售額不止。

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快賬用戶3863 追問 2022-07-05 16:51

哦,申報時填在哪一行呢

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齊紅老師 解答 2022-07-05 16:52

季度45萬以內的第十欄,超過的第12欄。

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快賬用戶3863 追問 2022-07-05 16:53

好的,謝謝老師。

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齊紅老師 解答 2022-07-05 16:54

不用客氣,工作愉快。

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相關問題討論
借銀行存款,貸其他業務收入。
2022-07-05
您好, 填寫在未開票收入里面
2023-07-07
您好,需要繳納增值稅,這個3月申報影響不大。
2024-03-28
借銀行存款 貸營業外收入,或者其他收益 應交稅費,應交增值稅 對的是的,需要繳納增值稅、所得稅
2024-05-31
你好,收到的代扣代繳個稅手續費返還,你單位會把這個款項支付給申報人員嗎?
2021-02-05
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