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老師，增值稅附表一什么情況下需要填啊，小規模的
2022-06-20 19:45
2022-06-20 19:57
增值稅小規模納稅報表是需要手動填寫的，只有一般納稅的申報表是自動帶入。
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增值稅小規模納稅報表是需要手動填寫的，只有一般納稅的申報表是自動帶入。
2022-06-20
同學你好
《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料》填寫說明：本附列資料由應稅服務有扣除項目的納稅人填寫，各欄次均不包含免征增值稅應稅服務數額。
（一）“稅款所屬期”是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月、日。
（二）“納稅人名稱”欄，填寫納稅人單位名稱全稱。
（三）第1欄“期初余額”：填寫應稅服務扣除項目上期期末結存的金額，試點實施之日的稅款所屬期填寫“0”。
（四）第2欄“本期發生額”：填寫本期取得的按稅法規定準予扣除的應稅服務扣除項目金額。
（五）第3欄“本期扣除額”：填寫應稅服務扣除項目本期實際扣除的金額。第3欄“本期扣除額”≤第1欄“期初余額”%2B第2欄“本期發生額”之和，且第3欄“本期扣除額”≤5欄“全部含稅收入”
（六）第4欄“期末余額”：填寫應稅服務扣除項目本期期末結存的金額。
（七）第5欄“全部含稅收入”：填寫納稅人提供應稅服務取得的全部價款和價外費用數額。
（八）第6欄“本期扣除額”：填寫本附列資料第3項“本期扣除額”欄數據。第6欄“本期扣除額”=第3欄“本期扣除額”
（九）第7欄“含稅銷售額”：填寫應稅服務的含稅銷售額。第7欄“含稅銷售額”=第5欄“全部含稅收入”-第6欄“本期扣除額”
（十）第8欄“不含稅銷售額”：填寫應稅服務的不含稅銷售額。第8欄“不含稅銷售額”=第7欄“含稅銷售額”÷1.03，與《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》第1欄“應征增值稅不含稅銷售額”“本期數”“應稅服務”欄數據一致。
2021-04-14
你好，不填，有差額征稅的才填
2020-10-13
您好沒超過30萬的時候需要填寫增值稅減免明細表
2023-04-03
您有發生差額扣除的情況時，需要填寫增值稅附列資料表，不涉及扣除的直接空保存報表即可。
提醒：如果是免稅項目，即使發生差額扣除也不需要填寫本表的。
2021-04-24
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小規模納稅人報增值稅的時候，需要填寫附列資料嗎?附列資料什么情況下要填寫啊
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老師，小規模公司申報增值稅時，《增值稅減免稅申報明細表》什么情況下需要填？什么情況不需要填？
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可能是我問的不太明白，是附表一填的是什么數據，是扣除的，是指什么行業填這個表
附表一主要填差額征稅的項目主要是勞務派遣、建筑業、出租不動產等