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老師好,我要是收到增值稅增量留抵退稅款,我怎么做賬呢?收到之前要不要計提?我月底結轉增值稅的時候,這個增量留抵怎么體現在分錄里面?

2022-06-20 16:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-06-20 16:37

?你好;? 借銀行存款貸應交稅費-應交增值稅- 進項稅轉出; 月末做結轉分錄即可? ?

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快賬用戶3585 追問 2022-06-20 16:39

結轉的時候是不是借銷項,借進項稅轉出,貸進項,貸轉出未交?

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齊紅老師 解答 2022-06-20 16:43

?你好 ;? ? ? ? 你要看? 分別金 額是多少? ?

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快賬用戶3585 追問 2022-06-20 16:44

哦哦,好的好的。還有個問題哦,如果有增值稅出口退稅,是不是需要先計提出口退稅,再收到退稅款?

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齊紅老師 解答 2022-06-20 16:47

?你好 ;? ? ? ? ?一般是先申報 ;然后去申請退稅 ;是的? ?

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快賬用戶3585 追問 2022-06-20 16:48

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-06-20 16:51

?不客氣的; 幫到你就好; 滿意請給予評價??

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?你好;? 借銀行存款貸應交稅費-應交增值稅- 進項稅轉出; 月末做結轉分錄即可? ?
2022-06-20
借,銀行存款,貸,應交稅費未交增值稅
2022-05-07
同學你好, 現在 借,銀行存款 貸,應交稅費-應交增值值稅(轉出未交增值稅)
2022-01-19
收到留抵退稅 借銀行存款 貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出 收到退回附加稅 借銀行存款 借稅金及附加負數
2022-06-10
借銀行存款, 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出
2022-05-31
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