老師好，小規(guī)模減免稅額分錄借：應(yīng)交增值稅-當(dāng)期增值稅，貸：營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額補(bǔ)貼收入。月未結(jié)轉(zhuǎn)到收入：借：營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額補(bǔ)貼收入，貸：本年利潤(rùn)。現(xiàn)在我年終結(jié)賬了資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表就相差這筆金額不對(duì)，利潤(rùn)表里面少了減免稅這筆稅額，如果利潤(rùn)表加上這筆稅額就與等于資產(chǎn)負(fù)債表里面的利潤(rùn)相等，請(qǐng)問(wèn)老師如何處理

老師你好，有個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教一下，就是購(gòu)買稅盤所支付的費(fèi)用可以全額抵扣，就是購(gòu)買稅盤當(dāng)月也有了銷項(xiàng)這個(gè)時(shí)候的會(huì)計(jì)分錄是：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額） 貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)付款、這個(gè)會(huì)計(jì)分錄是不是少一步，還是說(shuō)這個(gè)借方是去掉購(gòu)買稅盤之后的進(jìn)項(xiàng)稅額呢

你好，老師，本月我公司紅沖一筆營(yíng)業(yè)收入，之前做的分錄是： 1、銷售業(yè)務(wù)收入 借：應(yīng)收賬款-XX貿(mào)易公司 184031.13 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 162859.41 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項(xiàng)稅額21171.72 2、本月紅沖 我做分錄：紅沖銷售收入 借： 應(yīng)收賬款- XX貿(mào)易公司 -184031.13 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -162859.41 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項(xiàng)稅額-21171.72 3、本月重新開具發(fā)票 借：應(yīng)收賬款- XX貿(mào)易公司 148007.13 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 130979.76 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)產(chǎn)增值稅-銷項(xiàng)稅額 17027.37 現(xiàn)在我生產(chǎn)報(bào)表之后，資產(chǎn)總額不平，相差的金額就銷項(xiàng)稅額的金額4144.35

你好，我的資產(chǎn)負(fù)債表不平，相差的金額2135.92剛好是一筆分錄的金額，買的馬達(dá)，借周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄有問(wèn)題嗎

你好，老師，請(qǐng)問(wèn)一下，收到場(chǎng)地租金一年120萬(wàn)專用發(fā)票含稅金額，那我平時(shí)每個(gè)月是借制造費(fèi)用-租賃費(fèi)120萬(wàn)?9%稅率?12個(gè)月 貸：應(yīng)付賬款 收到發(fā)票做一筆紅字分錄，然后在做一筆藍(lán)字分錄，那支付的時(shí)候，是不是借 應(yīng)付賬款 不含稅 貸銀行存款 那應(yīng)付賬款還有一部分進(jìn)項(xiàng)稅額要記錄哪里