你好! 1.借銀行存款 貸主營業務收入166.5/1.09=152.75 銷項稅13.75 2.借銀行存款 貸主營業務收入50 銷項稅5.5 3.借管理費用 貸應交增值稅進項稅轉出1.7 應交增值稅13.75+5.5+1.7-3.2=17.75
本年10月,甲運輸公司(一般納稅人),取得交通運輸收入218萬元(含稅),當月外購汽油30萬元(不含稅),取得的增值稅專用發票中注明的增值稅稅額3.9萬元,購入運輸車輛40萬元(不含稅),取得機動車銷售統一發票注明增值稅稅額5.2萬元。上述扣稅憑證符合扣稅規定。要求:計算甲運輸公司10月份應納增值稅稅額
本年10月,試點納稅人甲運輸公司(一般納稅人),取得交通運輸收入218萬元(含稅);當月外購汽油30萬元(不含稅),取得的增值稅專用發票中注明的增值稅稅額3.9萬元;購入運輸車輛40萬元(不含稅),取得機動車銷售統一發票上注明增值稅稅額5.2萬元。要求;計算甲運輸公司10月份應納增值稅稅額?
某運輸企業為一般納稅人,2021年6月取得交通運輸收入109萬元(含稅),當月外購汽油10萬元,購入運輸車輛20萬元(不含稅金額,取得增值稅專用發票),發生的聯運支出50萬元(不含稅金額,取得增值稅專用發票)。請計算該納稅人2021年6月份應納增值稅稅額。
某運輸公司為增值稅一般納稅人,某年10月份發生如下經濟業務:(1)取得客運收入109萬元,開具增值稅普通發票;取得貨運收入200萬元,開具增值稅專用發票。(2)為某單位開展職工活動無償提供運輸服務,同類運輸服務市場價為2.18萬元。(3)當月外購汽油30萬元,取得增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為3.9萬元。(4)購入運輸車輛20萬元,取得機動車銷售統一發票上注明的增值稅稅額為2.6萬元。(5)發生聯運支出50萬元,取得增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為4.5萬元。(6)購入作為勞保用品的職工工作服一批,取得的增值稅專用發票上注明的價款為1萬元,增值稅稅額為0.13萬元。假設取得的增值稅專用發票均已認證并申報抵扣。要求:(1)計算當月銷項稅額。(2)計算當月可抵扣進項稅額。(3)計算當月應繳增值稅稅額。
某運輸企業為一般納稅人,2019年6月取得運輸收入含稅109萬元,當月外購汽油10萬元,購入運輸車輛20萬元(不含稅,取得專票),發生的聯運支出50萬元(不含稅,取得增值稅專用發票)。2019年5月增值稅留抵扣額0.4萬元。要求計算:該納稅人2019年6月應納增值稅額
去年后半年我接受賬務,建立賬套時直接把之前的應收賬款改成了預收賬款,因為之前沒有確認收入,現在想想是不是有影響,還能更改嗎
某化妝品廠為增值稅一般納稅人,當年8月份銷售高檔化妝品1000套,單價900元;受托加工高檔化妝品50套,加工費10000元,代墊輔助材料500元,委托方提供原材料成本為156000元;另外該廠所屬非獨立核算的銷售門市部本月從成品庫領取高檔化妝品30套,每套成本價700元,用于對外贊助。要求:計算該化妝品廠本月應納增值稅稅額和消費稅稅額。
公司購買油漆,去年入了低值易耗品,已經用在辦公樓,今年怎么調賬
高標準農田項目施工需不需要繳納環保稅
老師,材料發出委托加工,已完工已付款,發票未收到,本月做賬可以暫估加工票嗎?付加工費:借 委托加工物資(加工費)貸:銀行存款,
向個人回收二手手機,然后在轉賣出去,成本票怎么弄,因為都是向個人收的,他們也不可能給我開銷售票,但我賣出去,錢入了公賬,我得做收入,那個利潤虛增,沒有成本票,如何解決
老師,請看附圖,普票不含稅金額是13961.17元稅率是3%稅額418.83元,另外一張發票是不含稅金額19801.98元,稅率是1%,稅額是198.02元,2張發票合計的稅是616.85元,按正常享受優惠政策的話是1%,稅額那就是33763.15*0.01=337.63元,做免稅收入的分錄按那個稅額做,是按實際開票稅額嗎?
老師你好,請教一下匯算清繳了105000表中的職工薪酬應填寫應付職工薪酬中的貸方累計金額嗎
企業收到個稅退付手續費1萬元 申報增值稅是1萬*0.06還是1萬/1.06*0.06
老師應付賬款科目只能掛公司主營業務相關的的往來嗎?可以掛主營之外的往來嗎?