問的是會計分錄是怎么寫，你回復我和沒回復一樣。分公司沒有成本，就有收入，這樣可以嗎？

?你好；? ?我的意思是 問你 是做總公司的 分錄還是做 分公司的分錄 ； 你上面? ?沒說具體是那個公司要做分錄 ； 我要問清楚 對應去做? 公司的分錄給你 而已 ；? ? ? ? ?分公司做 ：借銀行存款貸其他應付款? - 總公司? ? （算是代收? ）? ； 總公司做 ：借應收賬款-貸主營業務收入； 應交稅費-應交增值稅；? 借其他應收款-分公司貸應收賬款? ? ?； 借主營業務成本貸庫存商品? ?

遇到這種情況，我知道這兩家的公司的賬務份別應該怎么處理？

?你好；因為是總部的貨物? ?這個收入是總部 ；分公司代收了 ；那么? 1.? ????分公司做 ：借銀行存款貸其他應付款? - 總公司? ? （算是代收? ）? ；2.? ?總公司做 ：借應收賬款-貸主營業務收入； 應交稅費-應交增值稅；? 借其他應收款-分公司貸應收賬款? ? ?； 借主營業務成本貸庫存商品? ?

好的 謝謝老師，剛才點著急，有不對的地方請包涵

?沒事的； 看出來了 你有點著急了；? 不客氣的； 有什么不懂可以官網問； 我們也是想 更準確的回復你； 所以多問一句 ；? 避免等下回復錯誤了 ；? ?

可是收到抖音開來的發票是分公司的，就做分公司的費用。到企業所得稅季報時，一同和總公司匯算清繳，這樣理解?嗎？

?你好 ；? 這個合同 是分公司 跟抖音簽訂的 ；? 那你們分公司是獨立做賬報稅的不 ； 你們這個發票是分公司開給? 抖音? 是銷貨發票嗎 ？? ? 因為這個 如果是分公司開出去 ；分公司也得先有貨物的所有權才行的； 不然你這樣開票會涉及虛開的??

分公司是獨立核算的，抖音上開來的時候是服務類的發票，不是銷售商品費發貨。