老師有一個填寫2021年房租的支出總額，但是我房租沒走公章私人付給房東的，我這個需要在工商年報上填寫嗎

你好，需要填寫的你賬上也應該做，你們不還錢給個人嗎？

房東他不開具租賃發票給公司，就老板付錢給他了賬上沒有這筆錢

之前走公司這筆房租費到現在兩年多了，房東都不打算去開票給我們，所以就沒走平然后去年就直接老板打錢給房東了

好不開發票，你單位的業務也應該正常做賬的，你賬上沒有租金，有沒有固定資產這個房屋不合理

走公司的話就算做管理費用好了，沒有發票最終就是要調增匯算清繳的時候

老師我們老板付錢給對方，也是對方在偷稅漏稅跟我們也沒關系吧，對方不開票給我們租房租賃發票就算我們去開好了也是不合規的

你好，對方合不合規你們就不用管，你們只做好你自己的就可以。

那老師我今年走賬上是不是按會計準則走管理費用，明年匯算清繳調增就可以了

你好 是的是這么做。

老師，我20年的房租還沒有開具發票一直做在其他應收款里面這個會有影響嗎

你好，你今年借利潤分配未分配利潤貸其他應收款。

但是我們老板想自己去開具租賃普票，所以我沒有走平它，但是嫌要交的稅太高了就沒去開具普票，那老師我這個得咋辦

你好，那他現在開還是不開。

要開就抓緊開，在匯算清繳之前，你開出來才行。

不知道，去年問過也沒說開已經放著兩年了，我如果開的話能算進今年的費用里面嗎，會影響利潤嗎

你好，如果今年開出去年的影響你的匯算清交你的匯算清繳需要調減

老師我一直做在其他應收款里面，今年開票那就是今年做進管理費用走平其他應收，不能直接算進今年的費用里面嗎跨年兩年了20年了還得明年調整22年的是不是太麻煩了

利潤分配未分配利潤貸，其他應收款有發票的匯算清交在納稅調整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額就可以的，不用做到管理費用，做到管理費用的話，屬于今年的，它不屬于今年的費用，他是屬于去年的所屬期，是屬于去年的。

那我懂了謝謝老師