老師:現在我公司有留抵稅3萬，可稅務稽查發現進項有問題需要轉出進項稅10萬，這轉出的10萬進入成本做無票收入就要交稅，這幾個分錄怎么做？
現在是要求你做無票收入，還是把這個鏡像轉出，不允許抵扣？
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您好，出口退稅企業當月沒有內銷，只有外銷。假設外銷10萬。購進原材料進項稅額1萬。已在當期勾選抵扣。我們退的就是這個進項稅額。這樣的話我們原材料的進項稅額是計入應交稅費-應交增值稅-進項稅額 對嗎？然后核算退稅的分錄怎么做怎么結轉？外銷10萬，免抵退稅額10*0.13=1.3萬這部分需不需要做分錄體現出來？
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老師:現在我公司有留抵稅3萬，可稅務稽查發現進項有問題需要轉出進項稅10萬，這轉出的10萬進入成本做無票收入就要交稅，這幾個分錄怎么做？
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老師，公司有增值稅的加計抵減5%，這個月有20萬，我做帳是借：應交稅金-應交增值稅-進項稅額加計抵減額20萬 貸：營業外收入 20萬 公司有外銷，免抵退稅，所以加計抵減的增值稅進項要轉出5萬，可以再做帳 借：主營業務成本 5萬 貸：進項稅額轉出5萬 這樣做帳，分錄對不
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老師好。 有n份 專票，在往年已被我司 做了進項抵扣，現在 ，我司被稅局通知是 問題發票，被告知要做進項轉出10萬。 請問這個10萬 是 只在申報表【進項稅額轉出】那一列 填上10萬即可，還是 說 ，我們還要去 【電稅局——發票平臺】做一個 轉出或不抵扣的勾選？
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2020年的進項發票被查出虛開，現在稅務局同意用現在的進項認證抵扣2020年的進項轉出的一部分，同時稅務局讓補交所得稅10萬元，應該怎樣做分錄？比如進項稅額轉出50萬元，勾選現在的進項稅額30萬，交20萬增值稅，勾選現在的這些發票怎樣入賬？成本入現在嗎？稅務局讓補10萬所得稅
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英倫機械制造有限公司生產的甲產品,需要經歷三道工序。2023年6月份,甲產品的相關資料如下:(1)月初無期初在產品,本月發生的生產費用為:材料費用560000元;燃料和動力費費用44000元;人工費用156000元;制造費用52000元。(2)甲產品在三道工序的投料比例為:第一工序50%;第二工序30%;第三工序20%。投料方式為:第一工序在生產開始時一次性投入,第二、第三工序在生產過程中均衡投料。(3)甲產品定額工時50小時,其中第一工序30小時,第二工序12小時,第三工序8小時。各工序的在產品在所在工序的完工程度均為50%。(4)本月完工甲產品800件。(5)月末在產品200件,其中第一工序100件,第二工序60件,第三工序40件。操作步驟:(1)開設“生產成本——基本生產成本——甲產品”的明細分類賬,并將本月發生的生產費用登記在該明細賬戶中。(2)計算月末在產品材料費用的約當產量,確認當月甲產品材料費用的約當總產量,并據以分配材料費用,計算出月末在產品和本月完工產品的原材料費用。(3)計算月末在產品其他費用的約當產量,確認當月甲產品其他費用的
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去年后半年我接受賬務，建立賬套時直接把之前的應收賬款改成了預收賬款，因為之前沒有確認收入，現在想想是不是有影響，還能更改嗎
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某化妝品廠為增值稅一般納稅人，當年8月份銷售高檔化妝品1000套，單價900元；受托加工高檔化妝品50套，加工費10000元，代墊輔助材料500元，委托方提供原材料成本為156000元；另外該廠所屬非獨立核算的銷售門市部本月從成品庫領取高檔化妝品30套，每套成本價700元，用于對外贊助。要求：計算該化妝品廠本月應納增值稅稅額和消費稅稅額。
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公司購買油漆，去年入了低值易耗品，已經用在辦公樓，今年怎么調賬
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高標準農田項目施工需不需要繳納環保稅
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老師，小規模第一季度專票沖紅121226.64，普票開58萬，增值稅申報跳出顯示銷售額填報異常需要點強制執行才能申報，真實的直接點沒事吧？
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老師，印花稅的計稅依據是看購進合同的簽訂日期還是付款日期還是開票日期
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老師，一直0申報的公司，注銷后也會有完稅證明嗎？在電子稅務局開具
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小規模，月初采購貨物，暫估3萬元，借庫存商品3萬，貸應付賬款-暫估3萬，月末這批貨全部發出去了，月末是不是可以計，借主營業務成本3萬 貸庫存商品3萬，等到發票回來了，再把這2個分錄沖掉，重新按照發票金額寫分錄，這樣操作對嗎
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老師，公司賬戶活期結息只有幾分錢需要做賬嗎？
粵公網安備 44030002003870號
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進項轉出不允許抵扣
借以前年度損益調整 貸應交稅費應交增值稅進項轉出 借應交稅費，應交增值稅進項轉出 貸應交稅費查補稅款， 借應交稅費查補稅款貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整
轉出的進項稅額不是要進沒買呢？材料嗎？現在還有部分材料
轉出的進項稅不是要進材料嗎？現在還有部分材料沒賣呢？
你好，你這個材料結轉到了成本沒有？
一批材料買了有一半
你好，如果沒有結轉到成本，把以前年度損益調整改成原材料 借原材料貸應交稅費應交增值稅進項轉出
進項稅額轉出那一直掛那里嗎？如何平賬？
你好，第二個分錄在借方了不是嗎？借方貸方一抵扣不就可以啦？