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新點教育科技公司于2019年6月注冊成立,主要從事教育信息咨詢、企業管理咨詢、商1務咨詢、計算機軟硬件開發及維護、廣告設計制作發布及代理、會務服務、展覽展示、企業形象策劃、市場營銷策劃等業務,符合小型微利企業條件。企業統一社會信用代碼:9142102030694201692019年7—9月份,該企業取得教育信息咨詢服務收入120000元;商務咨詢收入30000元;會務服務費收入52000元;廣告制作費80000元;出售一處辦公用房取得收入2000000元。經稅務機關認定,該企業實行核定征收企業所得稅,按收入總額的16%核定應納稅所得額。工作任務:(1)計算企業第三季度應預繳所得稅額。(3)完成涉稅相關賬務處理。

2022-05-25 16:16
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-25 22:01

1,(120000+30000+2000000)×16%×25% 2,借,所得稅費用 貸,應交稅費,所得稅

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職稱:注冊會計師,稅務師

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