老師，事務所說調整開發成本，調整至年初未分配利潤。借固定資產累計折舊-房屋建筑，借年初未分配利潤，貸固定資產-房屋建筑物。不是很明白這個分錄
1、已達到預定可使用狀態但未開始使用的固定資產折舊，計入“管理費用”科目； 2、采用追溯重述法更正前期應提未提折舊； 根據該固定資產的用途： 借：以前年度損益調整 或固定資產 貸：累計折舊 借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調整 3、房屋建筑物金額誤計入機器設備金額中 ?、僬{整原值 借：固定資產—房屋、建筑物 貸：固定資產—機器設備 ②調整折舊 借：累計折舊（機器設備） 貸：累計折舊（房屋、建筑物） 以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配—未分配利潤
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老師，我想問固定資產盤點中發現06年前留殘值5％多留了4千多元，是以前年度應提未提，今年處理，借：以前年度損益調整，貸：累計折舊，借：利潤分配一未分配利潤、貸：以前年度損益調整，這樣行嗎？
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老師，做2020年的合并報表，第一年2019年 1、借營業收入1000元 2、借固定資產-累計折舊 貸營業成本800元 40元 固定資產200 貸管理費用40 2020年借:未分配利潤-年初 200 貸固定資產 200（還有兩個分錄不寫了哈）我是想問做2020年的合并報表是不是意思就是填報2020年的未分配利潤等調整分錄，？不用管第一年的營業收入呀等
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老師，事務所說調整開發成本，調整至年初未分配利潤。借固定資產累計折舊-房屋建筑，借年初未分配利潤，貸固定資產-房屋建筑物。不是很明白這個分錄
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19年12月購入的固定資產，一次性計入成本了，我們是小企業準則一般納稅人?，F在按照這樣調整之后借：固定資產 貸：利潤分配未分配利潤，折扣補上借：利潤分配未分配利潤 貸：累計折舊，分錄做完之后未分配利潤是貸方正數了，未調賬之前是貸方負數，請問調賬之后涉及補所得稅嗎？按哪個數作為計稅基礎呢，需要調整報表嗎？如何調整？
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老師，因2021年少提了固定資產折舊400元，故在2022年補提，做了分錄1、借：以前年度損益調整，貸:累計折舊；2、借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整。2022年底結賬發現利潤表中利潤總額期末余額與資產負債表中未分配利潤余額形成差額400，請問要如何處理呢
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2019年度至2022年度，F公司對S公司債券投資業務的相關資料如下：（1）2019年1月5日，F公司購入S公司當日發行的面值總額為800萬元的債券，作為以攤余成本計量的金融資產核算。該債券期限為3年，票面年利率5%，每年年初付息，到期還本，但不得提前贖回。F公司支付買價778萬元，另支付交易費用0.62萬元。該債券實際年利率為6%。（2）F公司于每年年末確認本年度實現的利息，并于次年1月5日收到利息。（3）2022年1月5日，F公司收到本利和840萬元。要求：不考慮其他因素，完成相關會計分錄。
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我公司要提發票開票額度，專管員不給提，要查賬，我們就讓查賬了，查完沒什么問題，還是不給提，讓我們預繳稅款，說他們有任務，稅款完成不了，讓幫忙，我們公司資金緊張，老板不讓預繳，這我們該怎么辦，哪個部門是管管他們的，能告他們嗎？
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老師，這個判斷題第五題是不是答案錯了？他那個普通合伙兒不可以全部和部分的利潤，還有虧損分配給普通合伙兒人呀？
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老師 我們公司現在不用員工承擔五險一金了 這個費用我們怎么做 可以抵扣吧
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老師，客戶打錢打到一般對公賬戶，開票時也要用一般對公賬戶及賬號開票嗎？可以用基本戶賬號開票嗎？
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老師您好，有沒有稅務自查報告的模版？
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公司承包土地種田，2022.11付農機服務，合同中沒有規定在哪個鄉鎮村耕田播種多少，驗收報告也沒有寫，只是說明寫小麥種了1000畝，需要付60萬，然后付款，前任會計審核的？是不是材料抽掉忘了放進去后任會計不清楚，現在后任會計是否可以梳理農機費向領導匯報補充資料該找的找該補的補呢？
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我們公司的收入只要來源于政府補助，這種情況下營業成本大于營業收入合理嗎
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老師，公司是做二手車買賣的，買進來的車有的銷售，更多的車直接賣給拆解公司了，這個對方開進來的票，有什么要求，開出去的票有什么要求？
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查看24年全年的財報。 只要12月份的資產負債表和四季度的利潤表就可以嗎？ 不用123季度的利潤表？
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它的分錄是沖減固定資產和多計提的折舊嗎？為什么未分配利潤也在借方
對的 沖減固定資產和多計提的折舊
其實應該用以前年度損益調整，只是直接用了未分配利潤這個科目？
你是小企業會計準則就用利潤分配未分配利潤這個科目
如果要調整未分配利潤，我是要在電子稅務局找以前的所得稅年報更正申報？
不用 做分錄調整就可以
如果調整以前年度多計提的折舊要更正申報嗎？17年-20年都有，事務所做了一個合計數的分錄，貸年初未分配利潤，貸固定資產累計折舊-房屋建筑物
同學你好 對的 需要申報更正的
為什么這個要上面那個不用？
你如果是在去年賬套里調整就要更正申報 如果是今年賬套里做分錄調整那就不用更正去年的申報
如果要影響期初的未分配利潤就得反結賬就得更正申報？
同學你好 對的 需要更正申報的