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老師,我核對應收賬款的時候,有兩張我以為未抵扣2021.12月份的,會計說放進待抵扣進項,是認證了嗎?應收賬款余額算了這兩張(打個比方買東西100,進項13,含稅113),當時做的待抵扣進項分錄怎么寫,她說這兩張不成抵扣,下次還可以抵扣,分錄又怎么寫,

2022-05-20 07:42
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齊紅老師

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2022-05-20 07:47

借原材料100 應交稅費應交增值稅(待抵扣進項稅 待應付賬款

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快賬用戶5824 追問 2022-05-20 07:52

好的,下次抵扣的時候,借應交稅費應交增值稅(進項稅 貸應交稅費應交增值稅(待抵扣進項稅

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快賬用戶5824 追問 2022-05-20 07:52

老師,這個對嗎

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齊紅老師 解答 2022-05-20 07:52

是的,你說的很對的

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借原材料100 應交稅費應交增值稅(待抵扣進項稅 待應付賬款
2022-05-20
您好,可以的,就是把進項增值稅先入賬,未稅部分不入賬。12月就只入未稅部分,一個發票分2個月來入賬
2024-12-07
您好 可以在您開具了發票需要抵扣的時候勾選認證 然后做進項稅額 借:原材料100 應交稅費—待認證進項稅額 13 貸:應付賬款113 借:應交稅費—應交增值稅-進項13貸:應交稅費—待認證進項稅額13
2020-08-23
志浩,你勾選8月1號確認簽字,然后分錄做到七月份借原材料應交稅費待抵扣貸應付賬款。 八月份的時候,允許你們抵扣了,借應交稅費應交增值稅進項貸應交稅費待抵扣。
2020-08-23
您好,是后一種處理,權責發生制,我們要入賬的,只是進項稅不勾選
2024-10-26
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