老師，你好，請問我去年有一筆15萬的銷售費用，沒有發票，我今年要怎么做賬，匯算清繳已經申報了，沒有把這筆踢出來
你好，這個是有實際業務的嗎？還是虛增的？
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有一筆管理費用，實際發票沒有收到，然后我去年已經入賬，然后他們告訴我沒有發票了，不報銷了，要沖抵掉我要在今年如何做賬呢？然后2021年匯算清繳要調減費用嗎？
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老師，你好，請問我去年有一筆15萬的銷售費用，沒有發票，我今年要怎么做賬，匯算清繳已經申報了，沒有把這筆踢出來
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老師，有一筆去年12月的費用5萬元當時已經入賬做費用，今年所得稅匯算清繳前發票未回，做了納稅調增交了所得稅，但是這筆發票今年11月份回來了，我應該怎么做賬？
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老師去年有一筆貼現費用5萬，沒有發票進來，就沒入賬，老板自己私下付錢了，去年的匯算清繳也做掉了，然后今年老板想要這筆賬從賬上體現一下，大不了匯算清繳調增，我想問一下分錄怎么做？
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老師，那你不是說差額征收全額開票可以扣除所有成本嗎？怎么又說不能扣除工資了
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老師那啥是差額征收，啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
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老師，建筑勞務公司差額納稅項目直接干活人員的工資可以扣除，但是辦公室人員的工資不可以扣除是吧，那項目經理的工資算管理費用還是成本
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企業所得稅退稅申請了，可以撤回嗎
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老師你好，企業所得稅退稅申請了，可以撤回嗎
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公司有三個分公司，今天客戶轉錢到其中一個對公賬戶，但轉的不對，還不能給客戶退回去，屬于公司的主營業務收入，能從錯誤的公司賬戶轉到正確的公司賬戶中嗎？還是有更好的方法？
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老師，差額征收全額開票價稅合計1090扣除部分654增值稅附表1簡易計稅銷售額填1000，然后扣除額填654應交增值稅就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果開差額征收差額發票增值稅附表一銷售額填多少?因為差額開的話發票上的不含稅金額就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36，所以不含稅價就是1054(1090-36)加稅合計1090這樣的話增值稅附表一銷售額填1054還是1000.齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師2025-04-2306:25增值稅附表一銷售額填1000。差額征稅填附表一時，簡易計稅銷售額按差額前全部價款和價外費用換算的不含稅銷售額填，即1090/1.09=1000，而非按差額發票上的不含稅金額1054填。老師，那做賬的時候收入是按發票不含稅1054確認收入的，按1000填的增值稅收入和所得稅收入還有賬上都不一致了怎么辦
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上個月多開了一張發票，發現的時候已經跨月了，是不是開的那個月照常結轉成本跟商品，下個月紅沖。再沖減收入跟成本啊
粵公網安備 44030002003870號
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相當于是重復計提了費用
你好，紅沖就可以的，你還能修改匯算清交嗎？
是去年6月份計提的，現在應該還能修改
你好，不是的，你的匯算清交修改這個，然后你賬上借應付賬款貸利潤分配未分配利潤匯算清繳在納稅調整明細表扣除項目其他填寫帳載金額。
做的時候是借費用 貸其他應付
借其他應付款貸利潤分配未分配利潤。
不用以前年度損益調整嗎
是企業會計準則做賬的嗎？
如果是小企業會計準則做賬，用不到這個科目。
用的是企業會計準則
借其他應付款貸，以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤。
是做在這個月的賬上嗎，那匯算清繳的財務報表要更改嗎
你好不需要修改的。
好的，謝謝
不用客氣 工作愉快