是這樣子入了賬

你好；? ?你跨年了。 不能直接在22年去做費(fèi)用的； 按我寫(xiě)的做? ?

怎么調(diào)整？

?你好； 上面分錄我都給你寫(xiě)了。 你看看? ?

好的 謝謝老師，怎么這分錄做的我都看不太明白怎么會(huì)這樣子調(diào)整的。我是剛接這公司的事務(wù)。

?你好；? ? 你是很少去涉及以前年度損益調(diào)整；? 你應(yīng)該不熟悉這個(gè)科目而已； 以后熟悉就好了? ?

好的，謝謝老師

老師，我這筆是不是也少做了一筆分錄

這筆也是12月份調(diào)整的

老師。這兩筆分錄幫我看下，是否正確？

年初那個(gè)遞延收益是在貸方的，今年我就直接沖平了。沖在借方了。

你這個(gè)遞延收益 又是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的??

產(chǎn)業(yè)共建分?jǐn)偟臅r(shí)候沒(méi)分平，其實(shí)是沒(méi)有余額的。

?你好 ；? ? ? ?你結(jié)轉(zhuǎn)到 遞延收益? 到? ? 以前年度損益調(diào)整； 是因?yàn)橹皼](méi)有結(jié)轉(zhuǎn)嗎? ?

是的。沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)

補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)； 借遞延收益貸以前年度損益調(diào)整； 借以前年度損益調(diào)整貸? ? ?利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) ； 到時(shí) 考慮影響所得稅的 ；? ??

那損益結(jié)轉(zhuǎn)那里就不用轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)了是吧。

老師，還有一筆所得稅費(fèi)用那筆分錄

不用哈 ； 是跨年的 ；? ?按我寫(xiě)的分錄。 你中所得稅費(fèi)用 那筆又是什么業(yè)務(wù)的? ?

是補(bǔ)交所得稅，未平的賬，直接調(diào)整了以前年度損益了。