你好, 可以退的。 根據《財政部 國家稅務總局關于增值稅期末留抵退稅有關城市維護建設稅 教育費附加和地方教育費附加政策的通知》(財稅2018年第80號)文固定,對實行增值稅期末留抵退稅的納稅人,允許其從城市維護建設稅、教育費附加和地方教育費附加的計稅依據中扣除退還的增值稅稅額。
現在有留抵稅額10萬,如果不申請留抵退稅,每月可以抵當月增值稅的銷項,也不需要繳納附加稅,如果下月申請了留抵退稅,后面當月需要繳納增值稅的時候,與之對應附加稅還可以免交嗎?
老師,我公司上個月計算的應交增值稅5萬,附加稅6000元,之前申請了增值稅留抵退稅2萬,這個月報稅的時候發現,附加稅的金額扣除了留抵增值稅基礎上計算的附加稅金額,留抵退稅不是只影響增值稅嗎,對附加稅也要退嗎?
老師,增量留抵退稅,之前申請退稅了,現在要繳納增值稅,繳納增值稅就會有附加稅啊。申報的時候附加稅卻又抵扣了,就是主申報表要交增值稅而附加稅表附加稅卻又抵扣了,請問這種是怎么回事呢?
請問下我司5月已收到留抵退稅,這個月申報增值稅及附加時,附加稅還可以抵扣之前得留底退稅額嗎?
老師,我是一般納稅人,之前做了留抵退稅,現在開票出去要交增值稅,附加稅顯示抵扣了之前的留抵退稅不用交,我賬上是不是不用計提附加稅了。
老師你好,我們(收購企業)從農民手里購買小麥,然后我們開收購發票,收購發票的金額是含不含稅?比如:我們購買價格為1000元,入賬的時候按1000元入賬還是按910元入賬?
老師,這個現金流量要怎樣才會平衡
清包工的購入的輔材怎么入賬?
A人從B氣體公司購進了氣體 (氧氣,二氧化碳,氬保氣),然后A人賣給我司,A人讓B氣體公司開票給我公司,我司公賬匯款給A人,匯款時收款人與發票銷售名稱不一致,存在稅務風險,有什么辦法解決這個稅務風險
老師,我錄資金憑證,錄完銀行存款之后和金蝶云星空科目余額表銀行存款期末余額不平咋回事
老師,您好:有關租房保證金,B企業與 A企業簽訂租賃合同時,支付過一筆保證金。現在 B企業又與 C企業 簽訂轉讓協議。轉讓協議中約定租期結束后,原 A 歸還 B 的保證金變為 :A 歸還 C 保證金 。B 和C 是關聯方企業,C 最后直接收這筆保證金可以么?B 不需要 C 還款。這種情況,雙方一般怎么平賬?
這道題,終止租賃對24年損益影響金額,麻煩給講一下 宋生老師,樸老師,家權老師,暖暖老師都不要接手
老師,新開的公司,不是法人轉錢到公帳,是借的別人的錢另外人的名字轉的行不行
公戶給物業打款物業費,付款用途里沒有物業費這一項,也不能手動輸入物業費,用途選哪個合適,附圖里有選項
收到銀行貸款怎么寫分錄,然后貸款的款拿去付貨款怎么做分錄
但是那個扣除的金額不是申請的留抵增值稅金額,而是以留抵增值稅基礎計算的附加稅金額,比如留抵增值稅2萬,本期計算的附加稅應交6000元,但是申報的時候,本期的附加稅是6000-20000*0.12/2=4800元
同學 這個建議你咨詢一下當地的稅務局,是不是把應退未退的的留抵額的地方稅也給你們扣減了。 這個地方稅是各地差異 沒有統一的標準的。