老師請(qǐng)問一下這樣一個(gè)業(yè)務(wù)我怎么處理，我公司付之前用公賬付了房租，是付到個(gè)人賬戶，之前沒有發(fā)票，做的分錄為借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，今年房東又給我們提供了發(fā)票，我是要怎么做賬呢，能沖之前的嗎

老師我想問下我們這邊之前有一批別的公司購買的車輛給我們做租賃使用，現(xiàn)在對(duì)方幫這些車輛要回，但是之前發(fā)票也是開的別的公司，我們只有使用權(quán)但是我們收到這批車輛我這邊是做了借固定資產(chǎn)貸其他應(yīng)付款現(xiàn)在車輛要還給對(duì)方我們這邊做借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) ，但是我的其他應(yīng)付款我要用什么科目幫他掛賬沖銷。

老師好，新準(zhǔn)則，使用權(quán)資產(chǎn)、使用權(quán)資產(chǎn)累計(jì)折舊、租賃負(fù)債分別是什么情況下用這些科目？比如我之前做賬是這樣： 1.付房租款，之前是借其他應(yīng)付款，貸銀行。 2. 收到房租發(fā)票，借費(fèi)用類，貸其他應(yīng)付款 現(xiàn)在需要怎么做賬呢？

使用新租賃準(zhǔn)則：用租賃負(fù)債科目，入賬的廠房租金， 未收到發(fā)票，是計(jì)預(yù)付賬款。還是繼續(xù)使用科目：租賃負(fù)債_租賃付款額_廠房及建筑物呢？ ---------- 之前每個(gè)月收到發(fā)票入賬分錄是這樣的： 借：租賃負(fù)債_租賃付款額_廠房及建筑物 借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額_專用發(fā)票 貸：銀行存款 借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸：使用權(quán)資產(chǎn)累計(jì)折舊_廠房及建筑物 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用_利息支出 貸：租賃負(fù)債_未確認(rèn)融資費(fèi)用_廠房及建筑物

老師打擾了，又要請(qǐng)教一個(gè)著急的問題[抱拳]我們單位的房租用的是新租賃準(zhǔn)則，2023年9月1日是租賃開始日，7月份收到發(fā)票預(yù)付租金（2023年9月-2024年1月）時(shí)，借：其他應(yīng)收款-其他，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：銀行存款，9月份租賃開始日后，做了一筆分錄，借：使用權(quán)資產(chǎn)-營業(yè)用房，借：租賃負(fù)債-未確認(rèn)融資費(fèi)用-營業(yè)用房，貸：其他應(yīng)收款-其他，貸：租賃負(fù)債-租賃付款額-營業(yè)用房，然后每月開始計(jì)提使用權(quán)資產(chǎn)折舊和計(jì)提利息費(fèi)用 現(xiàn)在收到了2024年2月-3月的房租發(fā)票，請(qǐng)問：怎么做分錄？[抱拳]